你好老师，单位20年6月购买了一台设备38万，我们付了15万了，这个月收到对方13万的发票，前期15万一直走的预付，请问我现在收到这张发票怎么记账，目前也没提折旧

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2023/12/1 11:03:15

设备收到了么

收到了已经使用了

收到了，使用了就需要入账固定资产

那折旧这一块我补提可以吗？

如果没取得发票，固定资产可以先预估入账，可以补计提

那我现在收到了部分款的发票这个现在分录怎么记

是小规模还是一般纳税人，发票是专票还是普票

专票一般纳税人

可以根据不含税金额预估入账固定资产，借固定资产-预估 dai 应付账款，借应付账款 15万 dai 预付账款 15万，收到发票时，借固定资产应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产-预估

然后我这个月补提就按照含税金额提吗？还是不含税的

不含税

然后等我全部收到38万发票的时候再把暂估调整了对吗

是的

收到发票时就冲减暂估

好的明白了谢谢老师

不客气

更正：收到发票冲销暂估，根据新的发票重新记账。借：应交税费-应交增值税（进项税）dai：应付账款等科目

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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