上月成本计多了想这个月冲减掉,因涉及多笔分录是不是要按笔一个个负数冲减?

2023/12/25 8:52:58

上月成本计多了想这个月冲减掉,因涉及多笔分录是不是要按笔一个个负数冲减?

可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也可以合计到一起冲减

上月的成本已经结转到这个月了,冲掉后会影响这个月的成本吗,或者有其他影响吗

上月的成本已经结转到这个月了?当月的成本不是当月结转的么,你的意思是不是这个月冲销上月多计的成本有什么影响吧。对本月的成本会有影响的,对本月的利润表是有影响的。但是对于总的本年累计数是正确的

如果跨年了呢

如果跨年了,汇算清缴了么

没有,我说的是下个月冲减

如果跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则

企业

跨年调整,通过以前年度损益调整科目来核算,然后再结转到利润分配-未分配利润,不影响本期的成本和本期的利润表。

好的

补充:下个月调整的话,如果确定结账不能反结账的,在下个月调账,不影响下年的数据,影响今年的期末数据

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-12-25 08:52匿名提问

上月成本计多了想这个月冲减掉,因涉及多笔分录是不是要按笔一个个负数冲减?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-25 08:56

可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也可以合计到一起冲减

2023-12-25 08:57匿名提问

上月的成本已经结转到这个月了,冲掉后会影响这个月的成本吗,或者有其他影响吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-25 09:00

上月的成本已经结转到这个月了?当月的成本不是当月结转的么,你的意思是不是这个月冲销上月多计的成本有什么影响吧。对本月的成本会有影响的,对本月的利润表是有影响的。但是对于总的本年累计数是正确的

2023-12-25 09:04匿名提问

如果跨年了呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-25 09:07

如果跨年了,汇算清缴了么

2023-12-25 09:22匿名提问

没有,我说的是下个月冲减
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-25 09:25

如果跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则

2023-12-25 09:26匿名提问

企业
会计宝
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王苗苗老师2023-12-25 09:32

跨年调整,通过以前年度损益调整科目来核算,然后再结转到利润分配-未分配利润,不影响本期的成本和本期的利润表。

2023-12-25 09:35匿名提问

好的
会计宝
会计宝

官方回复2023-12-25 11:17

补充:下个月调整的话,如果确定结账不能反结账的,在下个月调账,不影响下年的数据,影响今年的期末数据

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