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做23年账务发现22年上一个会计做账一个银行收款和销售发票不对，现在23年账务怎么做、

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2024/1/12 13:49:24

做23年账务发现22年上一个会计做账一个银行收款和销售发票不对，现在23年账务怎么做、

就是2022年 会计做账 做的借银行存款 dai 主营收入 应交税费 但是这个银行回单收款的实际不是这张发票然后23年这张发票才打款过来

我应该怎么改

2022年银行收款是另一个人项目的 现在那个项目的应收都还挂着

是小企业会计准则还是企业会计准则

小规模

纳税人

是采用的那种会计准则

小

dai 应收账款 dai 主营收入 负数 应交税费 负数

直接冲红22年的凭证安

是的

小企业会计准则，会计调整可以采用未来适用法

那就是直接2022年冲掉 23年做正确的是吧

他这个当时还做了其他发票的

我在23年直接冲整张凭证科目 然后做正确的吗

那就是直接2022年冲掉 23年做正确的是吧，是的

可以只把入错的部分冲减掉就可以了

相当于 他这里三张发票一张银行收款回单然后他把其中一个收款当成其中一张发票的回款了 但实际不是的

银行回单是其他单位的

发票回款23年才回的

dai 应收账款 dai 主营收入 负数 应交税费 负数

上面的就是调整分录

只把入错的部分调整就可以了

正确的不用吗

是的

不用以前年度损益调整吗

调整分录那样写了 那那个22年原本银行收款是其他单位的 怎么写

23年收款了22年那张发票的 又怎么写

小企业会计准则不用以前年度损益调整科目

那我直接在23年冲红凭证 只写错的分录正确的不冲是不

你的意思是那张票22年是要确认收入的，但是当时款并没有收，应该记到应收账款的，错入到了银行存款，是这个意思么

对头

然后写的那个银行是其他单位的收款

首先要把科目调整过来

怎么做

重新写一下调整分录，借 应收账款-22年发票那家公司 dai 应收账款-应冲减掉的那家公司。23年收款了22年那张发票时，借 银行存款 dai 应收账款-22年发票那家公司

我直接写调整的吗 22年凭证用改吗

摘要写啥

调整哪一年哪一月哪一号凭证

调整分录，借 应收账款-22年发票那家公司 dai 应收账款-应冲减掉的那家公司

这是22年的

正确应该是我手写这样

但他做错了

现在22年c 发票 在23年才打款过来

22年d单位在23年应收还挂着的

正确应该是我手写这样，是的

调整分录，借 应收账款-C dai 应收账款-D

这样的话D的应收不用挂着了

我现在23年银行收款做账咋做 在冲应收吗

是的，借 银行存款 dai 应收账款-C

之前那个c发票开的时候没做应收 现在23年收款起个新二级明细应收c就是是吧

然后在做个应收冲应收？

是的

就上面发的分录

那我摘要咋写

收到款项

冲应收那个呢

不是收到了款项么，摘要收到款项，借 银行存款 dai 应收账款-C

应收冲应收那个分录也一样吗

之前不是调整分录了么，借 应收账款-C dai 应收账款-D。一借一dai不是平了么

23年收款这个回单 直接就做这个凭证 对吗

调整摘要不知道写啥

调整哪一年哪一月哪一号凭证

我这样就是对的哈

这个22年就不管了

也不用冲红啥的

直接就是两笔分录就好了是吧

是的，分录是对的，其他的不用动了

好的

嗯嗯

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2024-01-12 13:4987432074

做23年账务发现22年上一个会计做账一个银行收款和销售发票不对，现在23年账务怎么做、
会计宝

2024-01-12 13:5087432074

就是2022年 会计做账 做的借银行存款 dai 主营收入 应交税费 但是这个银行回单收款的实际不是这张发票然后23年这张发票才打款过来
会计宝

2024-01-12 13:5187432074

我应该怎么改
会计宝

2024-01-12 13:5187432074

2022年银行收款是另一个人项目的 现在那个项目的应收都还挂着
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 13:52

是小企业会计准则还是企业会计准则

2024-01-12 13:5587432074

小规模
会计宝

2024-01-12 13:5587432074

纳税人
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 13:56

是采用的那种会计准则

2024-01-12 13:5687432074

小
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 13:58

dai 应收账款 dai 主营收入 负数 应交税费 负数

2024-01-12 13:5887432074

直接冲红22年的凭证安
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 13:59

是的
会计宝

patience2024-01-12 14:00

小企业会计准则，会计调整可以采用未来适用法

2024-01-12 14:0187432074

那就是直接2022年冲掉 23年做正确的是吧
会计宝

2024-01-12 14:3187432074

会计宝
会计宝

2024-01-12 14:0287432074

他这个当时还做了其他发票的
会计宝

2024-01-12 14:0387432074

我在23年直接冲整张凭证科目 然后做正确的吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:03

那就是直接2022年冲掉 23年做正确的是吧，是的
会计宝

patience2024-01-12 14:03

可以只把入错的部分冲减掉就可以了

2024-01-12 14:0387432074

相当于 他这里三张发票一张银行收款回单然后他把其中一个收款当成其中一张发票的回款了 但实际不是的
会计宝

2024-01-12 14:0487432074

银行回单是其他单位的
会计宝

2024-01-12 14:0487432074

发票回款23年才回的
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:04

dai 应收账款 dai 主营收入 负数 应交税费 负数
会计宝

patience2024-01-12 14:04

上面的就是调整分录
会计宝

patience2024-01-12 14:04

只把入错的部分调整就可以了

2024-01-12 14:0587432074

正确的不用吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:05

是的

2024-01-12 14:0687432074

不用以前年度损益调整吗
会计宝

2024-01-12 14:0787432074

调整分录那样写了 那那个22年原本银行收款是其他单位的 怎么写
会计宝

2024-01-12 14:0787432074

23年收款了22年那张发票的 又怎么写
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:14

小企业会计准则不用以前年度损益调整科目

2024-01-12 14:1587432074

那我直接在23年冲红凭证 只写错的分录正确的不冲是不
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:17

你的意思是那张票22年是要确认收入的，但是当时款并没有收，应该记到应收账款的，错入到了银行存款，是这个意思么

2024-01-12 14:1787432074

对头
会计宝

2024-01-12 14:1887432074

然后写的那个银行是其他单位的收款
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:18

首先要把科目调整过来

2024-01-12 14:1887432074

怎么做
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:19

重新写一下调整分录，借 应收账款-22年发票那家公司 dai 应收账款-应冲减掉的那家公司。23年收款了22年那张发票时，借 银行存款 dai 应收账款-22年发票那家公司

2024-01-12 14:2287432074

我直接写调整的吗 22年凭证用改吗
会计宝

2024-01-12 14:2287432074

摘要写啥
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:23

调整哪一年哪一月哪一号凭证
会计宝

patience2024-01-12 14:23

调整分录，借 应收账款-22年发票那家公司 dai 应收账款-应冲减掉的那家公司

2024-01-12 14:2987432074

会计宝
会计宝

2024-01-12 14:2387432074

这是22年的
会计宝

2024-01-12 14:4087432074

会计宝
会计宝

2024-01-12 14:2387432074

正确应该是我手写这样
会计宝

2024-01-12 14:2387432074

但他做错了
会计宝

2024-01-12 14:2487432074

现在22年c 发票 在23年才打款过来
会计宝

2024-01-12 14:2487432074

22年d单位在23年应收还挂着的
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:27

正确应该是我手写这样，是的
会计宝

patience2024-01-12 14:27

调整分录，借 应收账款-C dai 应收账款-D
会计宝

patience2024-01-12 14:28

这样的话D的应收不用挂着了

2024-01-12 14:3087432074

我现在23年银行收款做账咋做 在冲应收吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:33

是的，借 银行存款 dai 应收账款-C

2024-01-12 14:3487432074

之前那个c发票开的时候没做应收 现在23年收款起个新二级明细应收c就是是吧
会计宝

2024-01-12 14:3487432074

然后在做个应收冲应收？
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:35

是的
会计宝

patience2024-01-12 14:36

就上面发的分录

2024-01-12 14:3687432074

那我摘要咋写
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:36

收到款项

2024-01-12 14:3687432074

冲应收那个呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:37

不是收到了款项么，摘要收到款项，借 银行存款 dai 应收账款-C

2024-01-12 14:3787432074

应收冲应收那个分录也一样吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:38

之前不是调整分录了么，借 应收账款-C dai 应收账款-D。一借一dai不是平了么

2024-01-12 14:1587432074

会计宝
会计宝

2024-01-12 14:3987432074

23年收款这个回单 直接就做这个凭证 对吗
会计宝

2024-01-12 14:4087432074

调整摘要不知道写啥
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:40

调整哪一年哪一月哪一号凭证

2024-01-12 14:4187432074

我这样就是对的哈
会计宝

2024-01-12 14:2987432074

会计宝
会计宝

2024-01-12 14:3587432074

会计宝
会计宝

2024-01-12 14:4187432074

这个22年就不管了
会计宝

2024-01-12 14:4187432074

也不用冲红啥的
会计宝

2024-01-12 14:4287432074

直接就是两笔分录就好了是吧
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:45

是的，分录是对的，其他的不用动了

2024-01-12 14:4687432074

好的
会计宝
会计宝

patience2024-01-12 14:46

嗯嗯
patience

patience2024-01-12 14:47

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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