公司在2023年12月份给门店员工宿舍交了22年9月10日到23年9月10日的房租。 请问对于门店来说会计分录如何做。

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2024/1/14 20:43:04

公司在2023年12月份给门店员工宿舍交了22年9月10日到23年9月10日的房租。 请问对于门店来说会计分录如何做。

如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款

如果是现在支付并收到发票 借:以前年度损益调整(22年房租)管理费用(23年房租)dai:银行存款

对于公司总部来说是借:其他应收款 dai:银行存款 对于门店可以这样做吗:借:管理费用长期待摊费用 dai:其他应付款公司代垫款。

可以,原则上跨年的费用应该用以前年度损益调整做,但是实际工作中,金额不大的话,直接进当期的损益也没有什么问题

好的,谢谢老师。

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-01-14 20:43匿名提问

公司在2023年12月份给门店员工宿舍交了22年9月10日到23年9月10日的房租。 请问对于门店来说会计分录如何做。
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-14 20:45

如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款
会计宝

杨老师2024-01-14 20:46

如果是现在支付并收到发票 借:以前年度损益调整(22年房租)管理费用(23年房租)dai:银行存款

2024-01-14 21:07匿名提问

对于公司总部来说是借:其他应收款 dai:银行存款 对于门店可以这样做吗:借:管理费用长期待摊费用 dai:其他应付款公司代垫款。
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-14 21:09

可以,原则上跨年的费用应该用以前年度损益调整做,但是实际工作中,金额不大的话,直接进当期的损益也没有什么问题

2024-01-14 21:10匿名提问

好的,谢谢老师。
会计宝
杨老师

杨老师2024-01-14 21:11

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