社保的计提分录应该什么时候做，在计提工资和发放工资的时候吗

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2024/1/24 18:11:47

是的

补计提社保，员工个人是做到工资里吗，借管理费用工资（个人承担社保数）管理费用社保（公司承担）dai应付职工薪酬

——工资和社保

缴纳也是借应付职工薪酬工资，社保dai银行存款就完事了嘛

需要跟本月工资计提做在一起吗，分开做可以吧

补计提社保，员工个人是做到工资里吗，借管理费用工资（个人承担社保数）管理费用社保（公司承担）dai应付职工薪酬（对的）

缴纳的时候，借：应付职工薪酬-社保其他应收款（要从工资中扣除的个人部分）dai：银行存款

可以分开做

老师，这个其他应收款我没明白，我是其他应付款，

正常应该是其他应收，一般是先计提再发放

你用其他应付也可以，本质上就是个往来科目

比方你先发工资，后交社保，这时候用其他应付就是对的

他就是用来挂需要从员工工资中扣除的个人社保部分

你做的分录是可以的

哦哦，就是社保工资先后问题

明白明白谢谢老师

是的，不客气

补充：计提社保借：管理费用等-（公司承担部分）dai：应付职工薪酬-社保（单位承担部分）

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2024-01-24 18:11匿名提问

社保的计提分录应该什么时候做，在计提工资和发放工资的时候吗

杨老师2024-01-24 18:14

是的

杨老师2024-01-24 18:16

2024-01-24 18:22匿名提问

补计提社保，员工个人是做到工资里吗，借管理费用工资（个人承担社保数）管理费用社保（公司承担）dai应付职工薪酬

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