这笔分录年末要做以前年度损益的结转吗？

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2024/2/23 12:43:55

这笔分录年末要做以前年度损益的结转吗？

如果公司执行的是小企业会计准则，可以不通过以前年度损益调整，直接记入未分配利润科目

哦哦，好的

年末需要手动结转未分配利润吗

不需要，年末只需要把本年利润结转至未分配利润

因为我是4月份开始做的，1-3月份的数据都是初始帐套直接输入的。这笔金额好像没有办法自动结转

你说的没办法自动结转是什么意思？是资产负债表逻辑关系不平？

对的，是起初未分配利润➕净利润和期末未分配利润就差了这笔1825.5元

因为23年你直接走了未分配利润，所以是会有一个1825.5的差额，到24年应该就是平的，如果存在调整以前年度损益，这个等式是不平的，这个是正常的

你看下24年平不平

还是差了这个数

方便发下24年1月份的资产负债表和利润表吗？只需要截图后面半部分，其他不参与计算的数字可以隐藏掉

24年1月份的报表还没完全出来，意思是23年的报表上就是会有这个差额吗

是的，23年有差异是正常的，24年就不会有差异了

哦哦，明白了

谢谢老师

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2024-02-23 12:43匿名提问

这笔分录年末要做以前年度损益的结转吗？

2024-02-23 12:55匿名提问

燕子老师2024-02-23 12:45

如果公司执行的是小企业会计准则，可以不通过以前年度损益调整，直接记入未分配利润科目

2024-02-23 12:50匿名提问

哦哦，好的

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