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您好

2024/3/17 20:07:30

23年财务费用已入账，只是24年取得发票？

对 我2023年直接根据银行回单入了财务费用

所以 我跨年3月才拿发票 这个帐做到当月 还是做到去年12月

如果是的，在取得专票时，假如专票价税合计106元 第一步 借：财务费用 -106 dai：应付账款 -106 第二步 借：财务费用 100 应交税费一进项6 dai：应付账款 106

我去年直接做的 借：财务费用 dai银行存款

没有挂应付账款

你取得发票参考上面的分录，dai分的应付账款一正一负抵销了

好的老师 那是做到去年年底的帐 还是做到当月

那个发票我是附在这个月的帐期 还是附到去年年底帐期

收到当月24年3月份

那2023年的企业所得税汇算 要调增吗

不可以附在去年最后一笔银行存款后面吗

那2023年的企业所得税汇算 要调增吗 开票金额与23年财务费用手续费一放，不调

不可以附在去年最后一笔银行存款后面吗 专票是在24年进项抵扣，就在24年核算

老师 您说的第一句回复 不太明白

发票放在2024年 帐期上 2023年的汇算不用调增是吗

不用，期后回票了

补充：严格来说，你2023年的财务费用多记了可以抵扣的进项税额部分，当年的费用多记正常是需要调整的。上面的处理是把这一部分的费用在2024年冲减了。

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2024-03-17 20:5432455209

会计宝
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wam2024-03-17 21:08

23年财务费用已入账，只是24年取得发票？

2024-03-17 21:1232455209

对 我2023年直接根据银行回单入了财务费用
会计宝

2024-03-17 21:1332455209

所以 我跨年3月才拿发票 这个帐做到当月 还是做到去年12月
会计宝
会计宝

wam2024-03-17 21:14

如果是的，在取得专票时，假如专票价税合计106元 第一步 借：财务费用 -106 dai：应付账款 -106 第二步 借：财务费用 100 应交税费一进项6 dai：应付账款 106

2024-03-17 21:1632455209

我去年直接做的 借：财务费用 dai银行存款
会计宝

2024-03-17 21:1632455209

没有挂应付账款
会计宝
会计宝

wam2024-03-17 21:18

你取得发票参考上面的分录，dai分的应付账款一正一负抵销了

2024-03-17 21:2232455209

好的老师 那是做到去年年底的帐 还是做到当月
会计宝

2024-03-17 21:2332455209

那个发票我是附在这个月的帐期 还是附到去年年底帐期
会计宝
会计宝

wam2024-03-17 21:33

收到当月24年3月份

2024-03-17 21:3732455209

那2023年的企业所得税汇算 要调增吗
会计宝

2024-03-17 21:3732455209

不可以附在去年最后一笔银行存款后面吗
会计宝
会计宝

wam2024-03-17 22:20

那2023年的企业所得税汇算 要调增吗 开票金额与23年财务费用手续费一放，不调
会计宝

wam2024-03-17 22:21

不可以附在去年最后一笔银行存款后面吗 专票是在24年进项抵扣，就在24年核算

2024-03-17 22:2332455209

老师 您说的第一句回复 不太明白
会计宝

2024-03-17 22:2432455209

发票放在2024年 帐期上 2023年的汇算不用调增是吗
会计宝
会计宝

wam2024-03-18 07:22

不用，期后回票了
会计宝

官方回复2024-03-19 09:07

补充：严格来说，你2023年的财务费用多记了可以抵扣的进项税额部分，当年的费用多记正常是需要调整的。上面的处理是把这一部分的费用在2024年冲减了。

问答已结束！

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