暂估入账发票拿不回来汇算清缴如何做账

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2024/3/30 21:27:21

暂估入账发票拿不回来汇算清缴如何做账

汇算清缴前无法取得发票，就需要纳税调减成本或者费用

汇算清缴表中调整了但是挂的暂估账改如何处理，冲掉就变成负数了

表中调整了，账就无需调整了

但是这个发票拿不回来了当时做的分录借：管理费用暂估 dai应付账款

汇算清缴把这笔费用扣掉即可

请问分录是怎样的呢

不用做分录了

那账上不是一直挂着暂估吗

可以借管理费用，dai管理费用暂估

那留着的应付账款该怎么处理呀

等后期付款的时候，借方即可

老师借管理费用 dai管理费用暂估那不是一模一样吗？虽然冲掉了暂估但是还是留着管理费用挂帐

是以前年度的么，如果以前年度，就转到以前年度损益调整，如果当期的，后面管理费用会结转到本年利润的

是的 23年的现在汇算清缴小企业会计准则也要用以前年度损益调整吗

小企业可以直接用利润分配未分配利润科目

是这样吗借方利润分配未分配利润 dai方管理费用暂估

是的

老师这样做的话管理费用暂估是冲掉了但是当初dai方记的应付账款挂着账咋办呀

等后期付款的时候，借方即可

补充：暂估的分库实际的业务不用冲，等到后期支付的时候冲应付账款的挂账即可

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2024-03-30 21:27匿名提问

暂估入账发票拿不回来汇算清缴如何做账

安叔老师2024-03-30 21:28

汇算清缴前无法取得发票，就需要纳税调减成本或者费用

2024-03-30 21:29匿名提问

汇算清缴表中调整了但是挂的暂估账改如何处理，冲掉就变成负数了

安叔老师2024-03-30 21:30

表中调整了，账就无需调整了

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