老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万

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2024/4/13 8:29:46

老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万

之前是也没确认收入核算增值税么

没有

要确认的

那就是要申报增值税在未开票收入里吗

是的

采用的什么会计准则

那我其他工程的进账能抵扣吗

小企业会计准则

你是说抵扣进项税么

对

可以的

现在就是这个业务是十几年前的,当时就产生了纳税义务

嗯,是的

时间比较久了

在当期申报的话,其实是有一定的税务风险的

就是说现在申报有风险

嗯嗯

时间过去太久了,之前提供建筑服务是交营业税

那要怎么处理呢

麻烦老师指导一下

这种情况没遇到过,我转单让其他老师看一下吧

计营业外收入

好的,谢谢老师!

老师,营业外收入需要缴纳增值税吗

需要,填到未开票收入里

按照现在的税率缴纳,那可以用其他工程的进项抵扣吗

一般计税的话可以

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2024-04-13 08:2939533639

老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万
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王苗苗老师2024-04-13 08:31

之前是也没确认收入核算增值税么
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2024-04-13 08:3239533639

没有
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王苗苗老师2024-04-13 08:33

要确认的

2024-04-13 08:3339533639

那就是要申报增值税在未开票收入里吗
会计宝
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王苗苗老师2024-04-13 08:34

是的
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 08:34

采用的什么会计准则

2024-04-13 08:3439533639

那我其他工程的进账能抵扣吗
会计宝

2024-04-13 08:3539533639

小企业会计准则
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王苗苗老师2024-04-13 08:35

你是说抵扣进项税么

2024-04-13 08:3539533639

对
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 08:35

可以的
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 08:36

现在就是这个业务是十几年前的,当时就产生了纳税义务

2024-04-13 08:3639533639

嗯,是的
会计宝
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王苗苗老师2024-04-13 08:36

时间比较久了
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 08:37

在当期申报的话,其实是有一定的税务风险的

2024-04-13 08:3739533639

就是说现在申报有风险
会计宝
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王苗苗老师2024-04-13 08:38

嗯嗯
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 08:38

时间过去太久了,之前提供建筑服务是交营业税

2024-04-13 08:3939533639

那要怎么处理呢
会计宝

2024-04-13 08:4039533639

麻烦老师指导一下
会计宝
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王苗苗老师2024-04-13 08:44

这种情况没遇到过,我转单让其他老师看一下吧
会计宝

曹老师CPA2024-04-13 08:51

计营业外收入

2024-04-13 08:5239533639

好的,谢谢老师!
会计宝

2024-04-13 09:0639533639

老师,营业外收入需要缴纳增值税吗
会计宝
会计宝

曹老师CPA2024-04-13 09:19

需要,填到未开票收入里

2024-04-13 09:2139533639

按照现在的税率缴纳,那可以用其他工程的进项抵扣吗
会计宝
会计宝

曹老师CPA2024-04-13 09:21

一般计税的话可以
曹老师CPA

曹老师CPA2024-04-13 09:22

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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