老师 请问销售给客户的货物,已开发票,现在产生退货,我公司需要扣除20%,只退80%给客户。红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛?

2024/4/23 15:05:43

老师 请问销售给客户的货物,已开发票,现在产生退货,我公司需要扣除20%,只退80%给客户。红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛?

因为是退款80%给客户,所以对方开红字信息表就必须改金额,数量不变,这样操作可以吗?

红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲

红字信息表可以改金额 不改数量吗?

不可以

老师我们这种部分退款的情况怎么处理啊?

发票怎么处理呢?

红字发票是根据原发票信息 票号 红字信息 自动生成的

全部红冲

重新开20%的金额

把错误发票红冲 重新按实际金额开票

重新开20%的金额 实际货物退回 我们没有发货给对方 数量没法写啊

是货物全部退回 但是要扣除20%的费用 这个意思么

是的没错

,售方收取的违约金属于价外费用,应当同所销售货物或者提供应税劳务一并开具增值税发票(税率保持一致),备注栏可以注明违约金

数量填1 备注栏违约金

《增值税暂行条例实施细则》第十二条规定:“条例第六条第一款所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。”

备注 补偿款 手续费 都可以 看你们怎么约定的

老师 补偿款话正常税点多少?

方收取的违约金属于价外费用,应当同所销售货物或者提供应税劳务一并开具增值税发票(税率保持一致),备注栏可以注明违约金

跟你适用的税率一致

哦哦我们货物就是13%

一般纳税人

13%

好的 谢谢老师

不客气

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李凤中级会计师 一级造价工程师答疑老师
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2024-04-23 15:05小虎

老师 请问销售给客户的货物,已开发票,现在产生退货,我公司需要扣除20%,只退80%给客户。红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛?
会计宝

2024-04-23 15:06小虎

因为是退款80%给客户,所以对方开红字信息表就必须改金额,数量不变,这样操作可以吗?
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:06

红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲

2024-04-23 15:06小虎

红字信息表可以改金额 不改数量吗?
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:07

不可以

2024-04-23 15:07小虎

老师我们这种部分退款的情况怎么处理啊?
会计宝

2024-04-23 15:07小虎

发票怎么处理呢?
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:07

红字发票是根据原发票信息 票号 红字信息 自动生成的
会计宝

李凤2024-04-23 15:08

全部红冲
会计宝

李凤2024-04-23 15:08

重新开20%的金额
会计宝

李凤2024-04-23 15:09

把错误发票红冲 重新按实际金额开票

2024-04-23 15:10小虎

重新开20%的金额 实际货物退回 我们没有发货给对方 数量没法写啊
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:12

是货物全部退回 但是要扣除20%的费用 这个意思么

2024-04-23 15:12小虎

是的没错
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:14

,售方收取的违约金属于价外费用,应当同所销售货物或者提供应税劳务一并开具增值税发票(税率保持一致),备注栏可以注明违约金
会计宝

李凤2024-04-23 15:14

数量填1 备注栏违约金
会计宝

李凤2024-04-23 15:18

《增值税暂行条例实施细则》第十二条规定:“条例第六条第一款所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。”
会计宝

李凤2024-04-23 15:19

备注 补偿款 手续费 都可以 看你们怎么约定的

2024-04-23 15:57小虎

老师 补偿款话正常税点多少?
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:58

方收取的违约金属于价外费用,应当同所销售货物或者提供应税劳务一并开具增值税发票(税率保持一致),备注栏可以注明违约金
会计宝

李凤2024-04-23 15:58

跟你适用的税率一致

2024-04-23 15:59小虎

哦哦我们货物就是13%
会计宝

2024-04-23 15:59小虎

一般纳税人
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:59

13%

2024-04-23 16:05小虎

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 16:06

不客气

问答已结束!

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