去年的工资本来是管理费用的错计入生产成本直接人工了,今年怎么调整?

2024/4/27 11:16:03

去年的工资本来是管理费用的错计入生产成本直接人工了,今年怎么调整?

生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么

没有

没有结转

还在生产成本上挂着么

没有开票

采用的什么会计制度

开票?

是没结转成本啊还是商品没有出售出去

没有开票就没有结转啊

所以就放在生产成本-直接人工那里

意思是已经结转到库存商品了

采用的什么会计制度

在报表的在产品

小企业会计准则

在报表的在产品, 那就是还在生产成本上挂着,没结转到库存商品

借 管理费用 dai 生产成本-直接人工

去年的,用不用调整以前年度损益

小企业会计准则,没有这个科目

那就是影响本年利润?

如果金额不大的话,是会影响本年利润

2万多

如果不想影响本年利润的话,借 利润分配-未分配利润 dai 生产成本-直接人工

我的做账软件自己设置的有以前年度损益调整

借 以前年度损益调整 dai 生产成本-直接人工,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整

这样操作是否也是可以

可以

那年报需要调吗

汇算清缴

要的

等于说去年的管理费用,少入了

谢谢老师

嗯嗯

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李可可总会计师答疑老师
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2024-04-27 11:1655090083

去年的工资本来是管理费用的错计入生产成本直接人工了,今年怎么调整?
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:18

生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么

2024-04-27 11:1955090083

没有
会计宝

2024-04-27 11:1955090083

没有结转
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:19

还在生产成本上挂着么

2024-04-27 11:1955090083

没有开票
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:20

采用的什么会计制度
会计宝

李可可2024-04-27 11:20

开票?
会计宝

李可可2024-04-27 11:20

是没结转成本啊还是商品没有出售出去

2024-04-27 11:2055090083

没有开票就没有结转啊
会计宝

2024-04-27 11:2055090083

所以就放在生产成本-直接人工那里
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:20

意思是已经结转到库存商品了
会计宝

李可可2024-04-27 11:20

采用的什么会计制度

2024-04-27 11:2255090083

在报表的在产品
会计宝

2024-04-27 11:2255090083

小企业会计准则
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:25

在报表的在产品, 那就是还在生产成本上挂着,没结转到库存商品

2024-04-27 11:2555090083

会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:26

借 管理费用 dai 生产成本-直接人工

2024-04-27 11:2655090083

去年的,用不用调整以前年度损益
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:26

小企业会计准则,没有这个科目

2024-04-27 11:2755090083

那就是影响本年利润?
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:27

如果金额不大的话,是会影响本年利润

2024-04-27 11:2755090083

2万多
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:27

如果不想影响本年利润的话,借 利润分配-未分配利润 dai 生产成本-直接人工

2024-04-27 11:2855090083

我的做账软件自己设置的有以前年度损益调整
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:29

借 以前年度损益调整 dai 生产成本-直接人工,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整

2024-04-27 11:0855090083

会计宝
会计宝

2024-04-27 11:2955090083

这样操作是否也是可以
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:29

可以

2024-04-27 11:3355090083

那年报需要调吗
会计宝

2024-04-27 11:3355090083

汇算清缴
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:35

要的
会计宝

李可可2024-04-27 11:36

等于说去年的管理费用,少入了

2024-04-27 11:3755090083

会计宝

2024-04-27 11:3755090083

谢谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 11:37

嗯嗯

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