小企业会计准则,23年暂估成本80万,24年1月红冲80万,汇算清缴纳税调增50万,4月收到30万发票,4月付款30万。请问如何账务处理?

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2024/5/8 17:16:33

小企业会计准则,23年暂估成本80万,24年1月红冲80万,汇算清缴纳税调增50万,4月收到30万发票,4月付款30万。请问如何账务处理?

老板意思这30万算去年的。汇算清缴前来的发票。纳税调增50万,

暂估分录是什么

这是今年红冲的

红冲暂估分录,借 应付账款-暂估80万 dai 利润分配-未分配利润80万

4月收到30万发票,4月付款30万。借 利润分配-未分配利润30万 dai 银行存款 30万

今年1月红冲 这笔是错的吗,还是不用管它,直接按你说的再录一笔分录

这笔是错的吗,也不算错。小企业会计准则可以采用未来适用法。

我发的是不影响24年的利润表

那我不用管它了对吧

按你发的,等汇算24年时,需要注意这一部分

目前来说直接按你说的弄录两笔分录就行了是吧,

之前1月红冲这笔不用动了,

按我发的录的话

1月红冲这笔还得再冲回来

冲回来以后再录这两笔咯

我试试看

是的

那24年汇算清缴要注意什么

按你发的,主营业务成本会影响24年的利润表,在申报24年汇算时,这部分不是还得调整

好吧,目前先这样,具体怎么调到时再说吧

好的

如果把1月红冲这笔还得再冲回来,按我发的入账,不影响24年的利润表

那我就红冲一月红冲掉,

是的

890000是什么

这笔应该是发错了,是3月暂估的89万,4月红冲的

哎,刚接手的账,

哦

前面几笔按你说的对不

我只会按部就班的做对了,错的账我不太会调

对

这样调好了,24年汇算清缴不用再调整了对吧

这样调好了,24年汇算清缴不用再调整了对吧。汇算24年的年报时,这一部分不用管了

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李可可总会计师答疑老师
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2024-05-08 17:16匿名提问

小企业会计准则,23年暂估成本80万,24年1月红冲80万,汇算清缴纳税调增50万,4月收到30万发票,4月付款30万。请问如何账务处理?
会计宝

2024-05-08 17:18匿名提问

老板意思这30万算去年的。汇算清缴前来的发票。纳税调增50万,
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:19

暂估分录是什么
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2024-05-08 17:07匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-08 17:24匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-08 17:23匿名提问

这是今年红冲的
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:23

红冲暂估分录,借 应付账款-暂估80万 dai 利润分配-未分配利润80万
会计宝

李可可2024-05-08 17:24

4月收到30万发票,4月付款30万。借 利润分配-未分配利润30万 dai 银行存款 30万

2024-05-08 17:24匿名提问

今年1月红冲 这笔是错的吗,还是不用管它,直接按你说的再录一笔分录
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:27

这笔是错的吗,也不算错。小企业会计准则可以采用未来适用法。
会计宝

李可可2024-05-08 17:27

我发的是不影响24年的利润表

2024-05-08 17:28匿名提问

那我不用管它了对吧
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:28

按你发的,等汇算24年时,需要注意这一部分

2024-05-08 17:28匿名提问

目前来说直接按你说的弄录两笔分录就行了是吧,
会计宝

2024-05-08 17:29匿名提问

之前1月红冲这笔不用动了,
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:30

按我发的录的话
会计宝

李可可2024-05-08 17:30

1月红冲这笔还得再冲回来

2024-05-08 17:31匿名提问

冲回来以后再录这两笔咯
会计宝

2024-05-08 17:32匿名提问

我试试看
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:32

是的

2024-05-08 17:35匿名提问

那24年汇算清缴要注意什么
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:35

按你发的,主营业务成本会影响24年的利润表,在申报24年汇算时,这部分不是还得调整

2024-05-08 17:37匿名提问

好吧,目前先这样,具体怎么调到时再说吧
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:41

好的
会计宝

李可可2024-05-08 17:42

如果把1月红冲这笔还得再冲回来,按我发的入账,不影响24年的利润表

2024-05-08 17:48匿名提问

那我就红冲一月红冲掉,
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:50

是的

2024-05-08 17:04匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-08 17:14匿名提问

会计宝
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2024-05-08 17:21匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-08 17:35匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:52

890000是什么

2024-05-08 17:53匿名提问

这笔应该是发错了,是3月暂估的89万,4月红冲的
会计宝

2024-05-08 17:53匿名提问

哎,刚接手的账,
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:53

哦

2024-05-08 17:53匿名提问

前面几笔按你说的对不
会计宝

2024-05-08 17:54匿名提问

我只会按部就班的做对了,错的账我不太会调
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:54

对

2024-05-08 17:55匿名提问

这样调好了,24年汇算清缴不用再调整了对吧
会计宝
会计宝

李可可2024-05-08 17:59

这样调好了,24年汇算清缴不用再调整了对吧。汇算24年的年报时,这一部分不用管了
李可可

李可可2024-05-08 18:00

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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