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老师 工资薪金的账载金额 和 实际发生金额 税收金额怎么填写？

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2024/5/23 9:12:47

老师 工资薪金的账载金额 和 实际发生金额 税收金额怎么填写？

工资薪金的账载金额就是看账上计提的工资，可以看应付职工薪酬-工资/奖金的dai方累计发生额

第2列“实际发生额”取数来源：分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额（实际发放的工资薪金）。

第5列“税收金额”取数来源：填报企业实际发放的税法规定的合理工资薪金范围内的金额。具体范围参见政策解答。

老师年底计提的奖金 24年3月才发

还差一部分没发

企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。

老师年底计提的奖金 24年3月才发，这一部分是可以税前扣除的

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李可可总会计师答疑老师
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2024-05-23 09:12小虎

老师 工资薪金的账载金额 和 实际发生金额 税收金额怎么填写？
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李可可2024-05-23 09:19

工资薪金的账载金额就是看账上计提的工资，可以看应付职工薪酬-工资/奖金的dai方累计发生额

2024-05-23 09:57小虎

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李可可2024-05-23 09:21

第2列“实际发生额”取数来源：分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额（实际发放的工资薪金）。
会计宝

李可可2024-05-23 09:21

第5列“税收金额”取数来源：填报企业实际发放的税法规定的合理工资薪金范围内的金额。具体范围参见政策解答。

2024-05-23 09:21小虎

老师年底计提的奖金 24年3月才发
会计宝

2024-05-23 09:22小虎

还差一部分没发
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李可可2024-05-23 09:27

企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。
会计宝

李可可2024-05-23 09:27

老师年底计提的奖金 24年3月才发，这一部分是可以税前扣除的
李可可

李可可2024-05-23 09:28

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