你好 帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴

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2025/3/25 16:50:13

你好 帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴

您好,您是什么问题呢

就是这个纳税调整增加和减少不确定怎么填

不知道最后纳税调整后所得额是这个不

就是看看你的账上有啥需要调整的费用没有,比如说福利费 招待费

一般涉及到纳税调减对不多

业务招待费好像没看到

福利费有个845.36元

没有招待费就不用调整

有没有没有发票的费用

好像就只有福利费

您看下

你看看福利费超过工资薪金总额的14%了吗?如果超过了,就把超过部分纳税调整

这个是个体户查账征收好像没报工资也

这个和企业一样,比如说没有工资的话,福利费就需要纳税调增

好

其他这上面的费用没有的话 就只有福利费,是直接确定吗

对,看看账上都有啥费用,没有的就不用填

没有别的费用了

管理费用下就只有

没有就不用填

那他最后需要交287.82元吗

对,带出来的就是得缴纳的

如果这个人他不想交年度汇算清缴的钱呢

账上需要怎么做

不交钱,只能是找发票做亏损

那是需要拿多少票

把这上面利润做负吗

利润总额5100 起码得找6000多的发票

就是让调整后的利润是负数

表示亏损

那就暂估6100元

不能随便暂估,你得有发票

不能随便暂估,你得有发票

那后面补行不行

慢慢补

你这个属于是2024年度的汇算清缴,得找2024年的发票,而不是说拿2025年的发票的去补

好

嗯

那假如 一家查账个体户没有录任何费用票,就只是做了收入,和计提所得税分录加结转分录,那就不存在调增调减吧 然后24年暂估了个96.01元

对,本身不涉及纳税调减

补充,您好看一下有没有未弥补的以前年度亏损,如果有的话,可以先弥补再计算税额

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-03-25 16:5076130871

你好 帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴
会计宝

2025-03-25 16:1376130871

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:51

您好,您是什么问题呢
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2025-03-25 16:5576130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:2376130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5276130871

就是这个纳税调整增加和减少不确定怎么填
会计宝

2025-03-25 16:5376130871

不知道最后纳税调整后所得额是这个不
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:53

就是看看你的账上有啥需要调整的费用没有,比如说福利费 招待费
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:53

一般涉及到纳税调减对不多

2025-03-25 16:4876130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:0576130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5576130871

业务招待费好像没看到
会计宝

2025-03-25 16:4676130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5676130871

福利费有个845.36元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:56

没有招待费就不用调整
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:56

有没有没有发票的费用

2025-03-25 16:5676130871

好像就只有福利费
会计宝

2025-03-25 16:5076130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5676130871

您看下
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:57

你看看福利费超过工资薪金总额的14%了吗?如果超过了,就把超过部分纳税调整

2025-03-25 16:5776130871

这个是个体户查账征收好像没报工资也
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:59

这个和企业一样,比如说没有工资的话,福利费就需要纳税调增

2025-03-25 16:5976130871

好
会计宝

2025-03-25 17:0076130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0076130871

其他这上面的费用没有的话 就只有福利费,是直接确定吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:01

对,看看账上都有啥费用,没有的就不用填

2025-03-25 17:2676130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0176130871

没有别的费用了
会计宝

2025-03-25 17:0176130871

管理费用下就只有
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:02

没有就不用填

2025-03-25 17:1676130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:5076130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0376130871

那他最后需要交287.82元吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:04

对,带出来的就是得缴纳的

2025-03-25 17:0576130871

如果这个人他不想交年度汇算清缴的钱呢
会计宝

2025-03-25 17:0576130871

账上需要怎么做
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:05

不交钱,只能是找发票做亏损

2025-03-25 17:4876130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0676130871

那是需要拿多少票
会计宝

2025-03-25 17:0776130871

把这上面利润做负吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:07

利润总额5100 起码得找6000多的发票
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:07

就是让调整后的利润是负数
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:07

表示亏损

2025-03-25 17:0876130871

那就暂估6100元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:08

不能随便暂估,你得有发票

2025-03-25 17:5676130871

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:09

不能随便暂估,你得有发票

2025-03-25 17:0976130871

那后面补行不行
会计宝

2025-03-25 17:0976130871

慢慢补
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:12

你这个属于是2024年度的汇算清缴,得找2024年的发票,而不是说拿2025年的发票的去补

2025-03-25 17:1376130871

好
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:14

嗯

2025-03-25 17:1976130871

那假如 一家查账个体户没有录任何费用票,就只是做了收入,和计提所得税分录加结转分录,那就不存在调增调减吧 然后24年暂估了个96.01元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:35

对,本身不涉及纳税调减
会计宝

官方回复2025-03-28 11:52

补充,您好看一下有没有未弥补的以前年度亏损,如果有的话,可以先弥补再计算税额
官方回复

官方回复2025-03-28 11:53

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