我想问一下小规模报税收入的会计分录

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2025/4/10 15:00:00

我想问一下小规模报税收入的会计分录

报税收入是什么意思呢

就比如我这个怎么写会计分录呀

前期是不是按发票税额计入了应交税费-应交增值税

正常我开发票应该是金额是31782 21 税额317.79

收到的钱也是32100

报表带出来是3的税率

我开发票不是1的税率吗

我就不会写会计分录了

按发票税额1%入应交税费就行

申报表带出来3%,后面减免了2% 的

你给我的这个金额写一个会计分录呗

就是根据我的这种情况写一个会计分录

如果1%的税还能减免不交,那么1%的税计入营业外收入(小企业会计准则) 借:应交税费-应交增值税-减免增值税 dai:营业外收入

帮我写一下完整的,带金额的那种

正常我开发票应该是金额是31782 21 税额317.79 分录: 第一步开票 借:应收账款32100 dai:主营业务收入31782.21 应交税费-应交增值税317.79 第二步收款 借:银行存款32100 dai:应收账款32100 第三步申报纳税 ①正常交1%税的情况下 借:应交税费-应交增值税317.79 dai:银行存款317.79 ②若季度收入不满30万,小规模普票增值税减免情况下,那么不需缴纳 借:应交税费-应交增值税-减免增值税317.79 dai:营业外收入317.79

就是跟报表里带出来的税额953.47 没有关系是吧,不用写这个分录是吧

不用

好的,谢谢

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2025-04-10 15:0043542567

我想问一下小规模报税收入的会计分录
会计宝
会计宝

甘老师2025-04-10 15:00

报税收入是什么意思呢
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2025-04-10 15:5743542567

会计宝
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2025-04-10 15:0343542567

就比如我这个怎么写会计分录呀
会计宝
会计宝

甘老师2025-04-10 15:04

前期是不是按发票税额计入了应交税费-应交增值税

2025-04-10 15:0543542567

正常我开发票应该是金额是31782 21 税额317.79
会计宝

2025-04-10 15:0543542567

收到的钱也是32100
会计宝

2025-04-10 15:0543542567

报表带出来是3的税率
会计宝

2025-04-10 15:0543542567

我开发票不是1的税率吗
会计宝

2025-04-10 15:0643542567

我就不会写会计分录了
会计宝
会计宝

甘老师2025-04-10 15:06

按发票税额1%入应交税费就行
会计宝

甘老师2025-04-10 15:06

申报表带出来3%,后面减免了2% 的

2025-04-10 15:0743542567

你给我的这个金额写一个会计分录呗
会计宝

2025-04-10 15:0743542567

就是根据我的这种情况写一个会计分录
会计宝
会计宝

甘老师2025-04-10 15:07

如果1%的税还能减免不交,那么1%的税计入营业外收入(小企业会计准则) 借:应交税费-应交增值税-减免增值税 dai:营业外收入

2025-04-10 15:0843542567

帮我写一下完整的,带金额的那种
会计宝
会计宝

甘老师2025-04-10 15:15

正常我开发票应该是金额是31782 21 税额317.79 分录: 第一步开票 借:应收账款32100 dai:主营业务收入31782.21 应交税费-应交增值税317.79 第二步收款 借:银行存款32100 dai:应收账款32100 第三步申报纳税 ①正常交1%税的情况下 借:应交税费-应交增值税317.79 dai:银行存款317.79 ②若季度收入不满30万,小规模普票增值税减免情况下,那么不需缴纳 借:应交税费-应交增值税-减免增值税317.79 dai:营业外收入317.79

2025-04-10 15:1743542567

就是跟报表里带出来的税额953.47 没有关系是吧,不用写这个分录是吧
会计宝
会计宝

甘老师2025-04-10 15:18

不用

2025-04-10 15:1843542567

好的,谢谢
会计宝
甘老师

甘老师2025-04-10 15:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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