企业小规模季报一月开票100多万专票,没有进项,全部在2月3月开的进项发票,但是2月3月无收入我该怎么做账

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2025/4/14 9:17:15

企业小规模季报一月开票100多万专票,没有进项,全部在2月3月开的进项发票,但是2月3月无收入我该怎么做账

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小规模增值税不可以抵扣进项的

1月开的专票正常的入账,小规模开的专票的增值税是需要缴纳的,根据票面税额缴纳

2月开来的普票

2月3月开进的发票正常的计入成本费用,抵减企业所得税哦

小规模开进的发票全额入账,不用价税分离哦

2月没有收入结转成本利润表收入是空的这样正常吗

2月3月取得什么发票

2、3月开的都是为1月开出进的发票

嗯,那1月有预估成本费用吗

等取得发票时,预估的分录冲销掉,然后按照发票正常的入账

没有暂估呢我想问的是我是1月暂估2-3月的进票还是分别在2、3月分别结转成本,即使没有收入

1月暂估2-3月的进票

那老师为这个100多万项目其中开的技术服务费我是用劳务成本过渡下可以吗

劳务成本不是成本类科目

只是过渡下,还能直接结转成本吗

借主营业务成本dai银存吗

我之前记得有技术服务时借劳务成本dai银存,有收入接主营业务成本dai劳务

嗯,如果服务器比较长的话,发生的成本可以通过劳务成本过渡

暂估做账后面用放凭证吗还是放2月实际来的发票,暂估摘要写什么呢老师

暂估可以不用附件

摘要写,预估成本费用

好的谢谢老师

2月来发票冲销怎么写摘要,正确订正来发票的摘要怎么写呢

冲销暂估

取得发票

好的谢谢

不客气

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-04-14 09:1794958006

企业小规模季报一月开票100多万专票,没有进项,全部在2月3月开的进项发票,但是2月3月无收入我该怎么做账
会计宝
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andy老师2025-04-14 09:19

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andy老师2025-04-14 09:20

小规模增值税不可以抵扣进项的
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andy老师2025-04-14 09:21

1月开的专票正常的入账,小规模开的专票的增值税是需要缴纳的,根据票面税额缴纳

2025-04-14 09:2194958006

2月开来的普票
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andy老师2025-04-14 09:21

2月3月开进的发票正常的计入成本费用,抵减企业所得税哦
会计宝

andy老师2025-04-14 09:22

小规模开进的发票全额入账,不用价税分离哦

2025-04-14 09:2294958006

2月没有收入结转成本利润表收入是空的这样正常吗
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andy老师2025-04-14 09:23

2月3月取得什么发票

2025-04-14 09:2394958006

2、3月开的都是为1月开出进的发票
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andy老师2025-04-14 09:23

嗯,那1月有预估成本费用吗
会计宝

andy老师2025-04-14 09:24

等取得发票时,预估的分录冲销掉,然后按照发票正常的入账

2025-04-14 09:2594958006

没有暂估呢我想问的是我是1月暂估2-3月的进票还是分别在2、3月分别结转成本,即使没有收入
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andy老师2025-04-14 09:26

1月暂估2-3月的进票

2025-04-14 09:2894958006

那老师为这个100多万项目其中开的技术服务费我是用劳务成本过渡下可以吗
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andy老师2025-04-14 09:30

劳务成本不是成本类科目

2025-04-14 09:3494958006

只是过渡下,还能直接结转成本吗
会计宝

2025-04-14 09:3594958006

借主营业务成本dai银存吗
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2025-04-14 09:3694958006

我之前记得有技术服务时借劳务成本dai银存,有收入接主营业务成本dai劳务
会计宝
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andy老师2025-04-14 09:46

嗯,如果服务器比较长的话,发生的成本可以通过劳务成本过渡

2025-04-14 09:5394958006

暂估做账后面用放凭证吗还是放2月实际来的发票,暂估摘要写什么呢老师
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会计宝

andy老师2025-04-14 09:59

暂估可以不用附件
会计宝

andy老师2025-04-14 09:59

摘要写,预估成本费用

2025-04-14 10:1894958006

好的谢谢老师
会计宝

2025-04-14 10:2094958006

2月来发票冲销怎么写摘要,正确订正来发票的摘要怎么写呢
会计宝
会计宝

andy老师2025-04-14 10:23

冲销暂估
会计宝

andy老师2025-04-14 10:26

取得发票

2025-04-14 10:2894958006

好的谢谢
会计宝
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andy老师2025-04-14 10:29

不客气
andy老师

andy老师2025-04-14 10:30

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