老师,给员工缴纳了社保,但是没有申报工资个税,有什么风险?

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2025/4/24 21:50:20

老师,给员工缴纳了社保,但是没有申报工资个税,有什么风险?

公司有什么风险?

您好,如果公司确实发放工资的话,那就是公司没有尽到代扣代缴个税的义务,如果被查到的话,就有罚款的风险

老师 没发放工资 没申报个税 只缴纳社保 有什么风险?

涉及到代缴社保的风险

不过现在来说这方面查的不严,应该也没啥事

哦哦

老师 因为没发工资,社保的个人部分和单位部分都是公司承担,全部入帐费用,这样可以吗?

你好,可以入账,但是个人的部分不能作为费用税前扣除的

老师 这种情况做账时 单位部分和个人部分想分开 怎么做分录啊?

分开做账没啥意义啊,反正都是公司承担的

老师 您说的不能税前扣除,是因为没给员工发工资,没申报个税,对吗?

不是,是个人部分本应该是个人承担的,确让公司出钱了,所以不能税前扣除

老师 我就是单独把个人部分的数据找出来 汇算清缴调增是吗?

这个数据填在哪呢?

对,汇算清缴纳税调整明细表,与收入无关的支出里面

谢谢老师

没事

补充,社保缴费基数与个税申报数据长期不一致易触发税务预警。金税四期系统会比对社保、个税、银行流水等数据,差异过大可能引发稽查。

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2025-04-24 21:50小虎

老师,给员工缴纳了社保,但是没有申报工资个税,有什么风险?
会计宝

2025-04-24 21:50小虎

公司有什么风险?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-24 21:54

您好,如果公司确实发放工资的话,那就是公司没有尽到代扣代缴个税的义务,如果被查到的话,就有罚款的风险
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2025-04-24 21:56小虎

老师 没发放工资 没申报个税 只缴纳社保 有什么风险?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-24 21:57

涉及到代缴社保的风险
会计宝

哈哈老师2025-04-24 21:57

不过现在来说这方面查的不严,应该也没啥事

2025-04-24 22:03小虎

哦哦
会计宝

2025-04-24 22:04小虎

老师 因为没发工资,社保的个人部分和单位部分都是公司承担,全部入帐费用,这样可以吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-25 06:07

你好,可以入账,但是个人的部分不能作为费用税前扣除的

2025-04-25 07:08小虎

老师 这种情况做账时 单位部分和个人部分想分开 怎么做分录啊?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-25 07:45

分开做账没啥意义啊,反正都是公司承担的

2025-04-25 09:02小虎

老师 您说的不能税前扣除,是因为没给员工发工资,没申报个税,对吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-25 09:05

不是,是个人部分本应该是个人承担的,确让公司出钱了,所以不能税前扣除

2025-04-25 15:42小虎

老师 我就是单独把个人部分的数据找出来 汇算清缴调增是吗?
会计宝

2025-04-25 15:42小虎

这个数据填在哪呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-25 15:59

对,汇算清缴纳税调整明细表,与收入无关的支出里面

2025-04-25 16:05小虎

谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-25 16:13

没事
会计宝

官方回复2025-04-28 18:01

补充,社保缴费基数与个税申报数据长期不一致易触发税务预警。金税四期系统会比对社保、个税、银行流水等数据,差异过大可能引发稽查。
官方回复

官方回复2025-04-28 18:02

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