老师你好，税务查账对我们的进项转出了30万加上10万的滞纳金，都是从留抵额里面扣的，55万的留抵还剩下15万了。然后从银行账户扣缴了60元的印花税和30元的滞纳金，1.5万元的附加税和2000元的滞纳金。这个分录应该怎么做？我们是收购生鲜水果的企业，现在账面上的存货还比较大，我们之前收购水果取得的农产品发票已经全部抵扣了，这次把进项给我们转出后我们的留抵不够用了，进项税额转出的这一部分能不能对应把存货减少些？可以的话分录怎么做？

andy老师2025-05-14 09:11

andy老师2025-05-14 09:13

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官方回复2025-05-16 17:06