汇算清缴补缴纳所得税分录

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/5/15 15:43:32

汇算清缴补缴纳所得税分录

采用的什么会计准则

小企业

借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,缴纳时,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款

好滴 谢谢老师

不客气哈

不用以前年度损益过度吗 老师

小企业会计准则没有以前年度损益调整科目

小企业可以采用未来适用法

哦哦 好的 是这样老师 我们去年被查了30w发票 但是在2024年汇算清缴中只调了表没有调账 ,专管员今天让我们把30w调在2025年,请问如何编制会计分录

这些发票有实际的支出吗

有的

报销打款个人

实际有支出的话,账上是要正常入的

只不过税务上不能税前扣除

直接借:以前年度损益30 dai:未分配利润30 这样可以吗?老师

不可以

以前年度损益调整做好还是要结转到未分配利润的

专管员今天让我们把30w调在2025年,专管员还管企业的账务处理?

对的 我们专管员要我们把更正好的凭证快递给他

这个有真实的支出

如果公司采用的企业会计准则的话,借 以前年度损益调整 dai 以前年度损益调整

一借一dai抵消了吗

是的

借:以前年度 dai:未分配利润还用做吗

不用了

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-05-15 15:43匿名提问

汇算清缴补缴纳所得税分录
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-15 15:43

采用的什么会计准则
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-05-15 15:45匿名提问

小企业
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-15 15:54

借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,缴纳时,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款

2025-05-15 16:00匿名提问

好滴 谢谢老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-15 16:02

不客气哈

2025-05-16 10:12匿名提问

不用以前年度损益过度吗 老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 10:13

小企业会计准则没有以前年度损益调整科目
会计宝

andy老师2025-05-16 10:13

小企业可以采用未来适用法

2025-05-16 10:19匿名提问

哦哦 好的 是这样老师 我们去年被查了30w发票 但是在2024年汇算清缴中只调了表没有调账 ,专管员今天让我们把30w调在2025年,请问如何编制会计分录
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 10:27

这些发票有实际的支出吗

2025-05-16 10:34匿名提问

有的
会计宝

2025-05-16 10:34匿名提问

报销打款个人
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 10:39

实际有支出的话,账上是要正常入的
会计宝

andy老师2025-05-16 10:40

只不过税务上不能税前扣除

2025-05-16 10:41匿名提问

直接借:以前年度损益30 dai:未分配利润30 这样可以吗?老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 10:44

不可以
会计宝

andy老师2025-05-16 10:44

以前年度损益调整做好还是要结转到未分配利润的
会计宝

andy老师2025-05-16 10:45

专管员今天让我们把30w调在2025年,专管员还管企业的账务处理?

2025-05-16 10:50匿名提问

对的 我们专管员要我们把更正好的凭证快递给他
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 10:58

这个有真实的支出
会计宝

andy老师2025-05-16 10:59

如果公司采用的企业会计准则的话,借 以前年度损益调整 dai 以前年度损益调整

2025-05-16 11:02匿名提问

一借一dai抵消了吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 11:07

是的

2025-05-16 11:11匿名提问

借:以前年度 dai:未分配利润还用做吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-05-16 11:11

不用了
andy老师

andy老师2025-05-16 11:12

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (27条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
373名专家老师,3分钟快速回复,已有113894会计人, 提问了192182 个问题
李伟老师
信用得分
36151
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5830
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
30128
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5291
/
打赏 110次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
68197
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10679
/
打赏 196次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
373名专家老师,3分钟快速回复,已有113894会计人, 提问了192182 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
373名专家老师,3分钟快速回复,已有113894会计人, 提问了192182 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈