2025/5/23 15:45:53
财务报表
老师您好
你好,请问您是什么问题呢
老师,我在注销公司,财务报表上的数据:货币资金:7100,其他应付款10000,未分配利润-3800,利润表没有数据,资产负债表上的这些数据怎么清理?
账上7100有钱吗?
是银行存款余额吗?
对
那就可以转给个人,借其他应付款 dai银行存款
消掉其他应付款
其他应付款有10000元呢
转给个人后,其他应付款那里还有2900
未分配利润那里有-3800
在吗
老师
在呢
剩下的不需要偿还的其他应付款,就计入营业外支出,随后转到未分配利润
老师,最后转到未分配利润那里是-5700元
未分配利润本身是-3800,其他应付款转营业外收入2900,最后未分配利润是-900
未分配利润有年初余额
年初余额-2800
最后未分配利润那里是100吗
年初-2800,本年不是等于盈利了2900吗 使得亏损变少了就是-900了
未分配利润期末余额是不是等于年初未分配利润余额+净利润(没有其他数据的情况下)
您看我算的对吗
对的,就是这么算的
您仔细看一下,我算的是未分配那里是100,您上面给我说的是-900
到底是哪个数对呢
在吗老师
本身是-3800+2900(转未分配利润金额)=-900
-3800+2900是什么意思
负数亏损,后面2900是本年净利润的意思 一正一负 明白吗
明白
但是这个跟年初没关系吗
年初不就是-3800吗
年初+本年净利润
不是
年初是-2800,上个季度期末是-3800
这个-3800是不是截止到上季度末未分配利润累计数?
老师,我再给你列一遍现有数据:
银行存款7100元,其他应付款10000元,期末未分配利润-3800元,期初未分配利润-2800元
麻烦您仔细看一下
期末就是累计的了,现在你做账把 借其他应付款 7100dai银行存款7100
借其他应付款2900 dai营业外收入2900
然后就是-3800-2900=-900
明白了吗?
年初+本年净利润
老师,你不是也说期末未分配利润=年初+净利润吗
期末就是累计的了,现在你做账把 借其他应付款 7100dai银行存款7100
借其他应付款2900 dai营业外收入2900
然后就是-3800-2900=-900
这个算法没有年初数据
你这个-3800不是年初累计下来的吗?还是本年度发生了-3800?
这是第一季度的财务报表
你看一下吧
老师,我再给你列一遍现有数据:
银行存款7100元,其他应付款10000元,期末未分配利润-3800元,期初未分配利润-2800元
这个-3800是企业这些年一直累计下来的亏损,所以就是-3800+2900=-900
期数数你不用考虑明白了吗
哦哦
年初+本年净利润
平时我都是按照这个公式算期末数的
也可以,那你就用-2800+利润表里面的净利润 也是一啊也是一样的
-2800+2900(利润表的净利润)=100
你咋还用期初数啊
期末就是-3800
等于是本期做调整分录才产生了2900利润
就是期末-3800+2900=-900
年初+本年净利润
这个公式不对是吗
净利润不光2900啊,还得有别的月份的啊
年初-2800 期末-3800 等于中间亏损了-1000
补充,根据您发的报表,未分配利润期初数和期末数不一致,在本年度内应该有经营数据或者有调整以前年度的利润,所以就在上期期末的基础上加上本期数据就可以了。