那小企业浮动盈亏不做会计处理,期末结存数据不一致怎么处理呢?

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2025/5/23 15:35:38

那小企业浮动盈亏不做会计处理,期末结存数据不一致怎么处理呢?

期末结存什么数据呢

期货交易结算单中有一个盯市浮动盈亏 小企业会计准则不对盯市浮动盈亏进行账务处理 那么账上的其他货币资金的期末结存数就会与交易单上的期末结存数不一致 期末结存数不一致将影响下个月的期初结存数

这个是浮动的,账务上是不对浮动盈亏做处理,你说的期末说是指交易单上的

这个账务上不用做处理,等这个期货处置时再做账务处理

交易单上的期末结存=期初结存+出入金+平仓盈亏+盯市持仓盈亏-手续费 按照您说的我在账上不对盯市持仓盈亏进行处理 我账上的期末结存就是比交易单上的少一个差额。此外,这个盯市浮动盈亏是一个累计数,下个月处置的时侯,数据跟盯市浮动盈亏就又不一致了、

所以不处置时,盈亏变动不用管,等处置时再做处理

或者就是这个期货后期是通过公允价值变动计量的话,差额计入公允价值变动损益科目

补充,小企业会计准则没有公允价值变动损益科目

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2025-05-23 15:3534074362

那小企业浮动盈亏不做会计处理,期末结存数据不一致怎么处理呢?
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安叔老师2025-05-23 15:36

期末结存什么数据呢
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2025-05-23 15:3834074362

期货交易结算单中有一个盯市浮动盈亏 小企业会计准则不对盯市浮动盈亏进行账务处理 那么账上的其他货币资金的期末结存数就会与交易单上的期末结存数不一致 期末结存数不一致将影响下个月的期初结存数
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王苗苗老师2025-05-23 16:18

这个是浮动的,账务上是不对浮动盈亏做处理,你说的期末说是指交易单上的
会计宝

王苗苗老师2025-05-23 16:19

这个账务上不用做处理,等这个期货处置时再做账务处理

2025-05-23 16:2734074362

交易单上的期末结存=期初结存+出入金+平仓盈亏+盯市持仓盈亏-手续费 按照您说的我在账上不对盯市持仓盈亏进行处理 我账上的期末结存就是比交易单上的少一个差额。此外,这个盯市浮动盈亏是一个累计数,下个月处置的时侯,数据跟盯市浮动盈亏就又不一致了、
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王苗苗老师2025-05-23 16:44

所以不处置时,盈亏变动不用管,等处置时再做处理
会计宝

王苗苗老师2025-05-23 16:47

或者就是这个期货后期是通过公允价值变动计量的话,差额计入公允价值变动损益科目
会计宝

官方回复2025-06-04 16:08

补充,小企业会计准则没有公允价值变动损益科目
官方回复

官方回复2025-06-04 16:09

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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