老师 我们汇算清缴有没到票的,后面也不会来票了 做了纳税调增 我账务应该怎么处理?

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2025/6/17 15:58:42

老师 我们汇算清缴有没到票的,后面也不会来票了 做了纳税调增 我账务应该怎么处理?

您好,只需要汇算清缴的时候纳税调整,账上不需要调整的

后面不会到票了

需要做处理吧

不会到票,这种情况属于公司发生的支出

所以账上该做还得做

不用调整

账上还挂着应付暂估款

没有发票你们也得付款吧

不付款了

那就是,借应付账款 dai营业外收入

之前结转的成本 也需要调出去 纳税调增了

我现在想知道这笔费用是真实的吗?为啥不需要要付款了

真实的 供应商注销了

既然是真实的,那就账上的成本费用不用调整,只是应付账款不用支付了,需要把应付账款转到营业外收入

现在如果想调出来呢 怎么处理?

成本想调出来

借应付账款 dai以前年度损益调整 (代替主营业务成本科目) 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-06-17 15:58小虎

老师 我们汇算清缴有没到票的,后面也不会来票了 做了纳税调增 我账务应该怎么处理?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 15:59

您好,只需要汇算清缴的时候纳税调整,账上不需要调整的
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2025-06-17 16:02小虎

后面不会到票了
会计宝

2025-06-17 16:02小虎

需要做处理吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:02

不会到票,这种情况属于公司发生的支出
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:03

所以账上该做还得做
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:03

不用调整

2025-06-17 16:03小虎

账上还挂着应付暂估款
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:03

没有发票你们也得付款吧

2025-06-17 16:03小虎

不付款了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:04

那就是,借应付账款 dai营业外收入

2025-06-17 16:04小虎

之前结转的成本 也需要调出去 纳税调增了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:05

我现在想知道这笔费用是真实的吗?为啥不需要要付款了

2025-06-17 16:08小虎

真实的 供应商注销了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:09

既然是真实的,那就账上的成本费用不用调整,只是应付账款不用支付了,需要把应付账款转到营业外收入

2025-06-17 16:17小虎

现在如果想调出来呢 怎么处理?
会计宝

2025-06-17 16:18小虎

成本想调出来
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-17 16:18

借应付账款 dai以前年度损益调整 (代替主营业务成本科目) 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润
哈哈老师

哈哈老师2025-06-17 16:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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