老师您好,想问一下之前会计在做账时所有的暂估都是做的借管理费用,贷其他应付款。现在有个新单位,只有收入和购入库存,没有费用的产生之前的会计上月做了一笔暂估,但这个月有多余的进项是成本票,这个怎么冲销

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2025/7/9 20:00:22

老师您好,想问一下之前会计在做账时所有的暂估都是做的借管理费用,dai其他应付款。现在有个新单位,只有收入和购入库存,没有费用的产生之前的会计上月做了一笔暂估,但这个月有多余的进项是成本票,这个怎么冲销

多余的进项是什么意思?和之前的暂估有什么关系?

就是上月有未收到的发票,这个月到了一部分

是成本类发票

上月付款的时候没有收到发票你怎么做账的

上个会计做的暂估是借管理费用,dai其他应付款

你前面说暂估费用,后面又说新单位,有啥关系

暂估费用该冲销冲销

我说的是,之前的会计做暂估都是借管理费用

不管是缺成本票还是费用票

暂估的该冲销冲销,然后你拿到成本或者费用发票,再该做账做账

现在有个新单位,没有产生费用,缺少成本票,但她还是做了借管理费用,dai其他应付款

我现在收到的是成本票,怎么冲她的费用暂估

冲销,借管理费用负数吧dai其他应付款负数 你拿到了成本发票 借主营业务成本 dai应付账款/银行存款

比如上个月她做个暂估九万元,我本月收到了八万五千元的发票,我入账做借:库存商品,应交税费,dai应付账款。但我这个怎么冲销,因为她暂估做的是借管理费用,dai其他应付款

冲销,借管理费用负数吧dai其他应付款负数 你拿到了成本发票 借/库存商品主营业务成本 dai应付账款/银行存款

你正常把他暂估的会计分录冲销就行了。

ok

那我就做借:管理费用红字,dai其他应付款红字

对的

然后做借库存商品,主营业务成本,dai应付账款

好的,谢谢老师

没事,不客气

那金额是借库存商品85000,主营业务成本5000,dai应付账款90000吗

就是将入账和暂估一起做了是吗

冲销管理费用的和你成本费用发票分开做账

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2025-07-09 20:00匿名提问

老师您好,想问一下之前会计在做账时所有的暂估都是做的借管理费用,dai其他应付款。现在有个新单位,只有收入和购入库存,没有费用的产生之前的会计上月做了一笔暂估,但这个月有多余的进项是成本票,这个怎么冲销
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哈哈老师2025-07-09 20:03

多余的进项是什么意思?和之前的暂估有什么关系?
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2025-07-09 20:03匿名提问

就是上月有未收到的发票,这个月到了一部分
会计宝

2025-07-09 20:04匿名提问

是成本类发票
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哈哈老师2025-07-09 20:04

上月付款的时候没有收到发票你怎么做账的

2025-07-09 20:04匿名提问

上个会计做的暂估是借管理费用,dai其他应付款
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哈哈老师2025-07-09 20:07

你前面说暂估费用,后面又说新单位,有啥关系
会计宝

哈哈老师2025-07-09 20:07

暂估费用该冲销冲销

2025-07-09 20:08匿名提问

我说的是,之前的会计做暂估都是借管理费用
会计宝

2025-07-09 20:08匿名提问

不管是缺成本票还是费用票
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哈哈老师2025-07-09 20:08

暂估的该冲销冲销,然后你拿到成本或者费用发票,再该做账做账

2025-07-09 20:09匿名提问

现在有个新单位,没有产生费用,缺少成本票,但她还是做了借管理费用,dai其他应付款
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2025-07-09 20:09匿名提问

我现在收到的是成本票,怎么冲她的费用暂估
会计宝
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哈哈老师2025-07-09 20:11

冲销,借管理费用负数吧dai其他应付款负数 你拿到了成本发票 借主营业务成本 dai应付账款/银行存款

2025-07-09 20:12匿名提问

比如上个月她做个暂估九万元,我本月收到了八万五千元的发票,我入账做借:库存商品,应交税费,dai应付账款。但我这个怎么冲销,因为她暂估做的是借管理费用,dai其他应付款
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哈哈老师2025-07-09 20:13

冲销,借管理费用负数吧dai其他应付款负数 你拿到了成本发票 借/库存商品主营业务成本 dai应付账款/银行存款
会计宝

哈哈老师2025-07-09 20:13

你正常把他暂估的会计分录冲销就行了。

2025-07-09 20:19匿名提问

ok
会计宝

2025-07-09 20:20匿名提问

那我就做借:管理费用红字,dai其他应付款红字
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-09 20:20

对的

2025-07-09 20:20匿名提问

然后做借库存商品,主营业务成本,dai应付账款
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-09 20:21

2025-07-09 20:22匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
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哈哈老师2025-07-09 20:23

没事,不客气

2025-07-09 20:26匿名提问

那金额是借库存商品85000,主营业务成本5000,dai应付账款90000吗
会计宝

2025-07-09 20:27匿名提问

就是将入账和暂估一起做了是吗
会计宝
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哈哈老师2025-07-09 20:29

冲销管理费用的和你成本费用发票分开做账
哈哈老师

哈哈老师2025-07-09 20:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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