老师 您好 问一下研发费用账务问题

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/7/16 14:32:33

老师 您好 问一下研发费用账务问题

您好,请问具体是什么问题呢?

1月研发人员工资做的凭证是:借研发支出 dai 应付职工薪酬 然后结转研发支出到管理费用:借管理费用 dai:研发支出

现在6月我想把最终结转到管理费用的研发支出 调整到主营业务成本

我怎么做分录啊

那就是借主营业务成本 借管理费用研发费(1-6月总金额)负数

想让研发支出有调账痕迹

研发支出都没有余额了

老师怎么留痕呢

那就这么做,借研发费用负数 dai应付职工薪酬负数 借管理费用负数 dai研发费用负数 然后再借主营业务成本 dai应付职工薪酬

老师我所得税都报完了 二季度财务报表已经出完了

这样操作影响利润表吗?

调整就是这么调整,影响科目,但不影响最后的损益

老师比如 原来入账工资100 我想冲回40 重入账60

想冲回100 重入账60 怎么做分录?

那就这么做,借研发费用-100 dai应付职工薪酬-100 借管理费用-100 dai研发费用-100 然后再借主营业务成本60 dai应付职工薪酬60

重入账分录在哪体现?

在哪个月调整就在哪个月体现

重入账的60 得通过研发支出 这个60怎么体现?

老师可以写一个完整分录吗?

那就这么做,借研发费用-100 dai应付职工薪酬-100 借管理费用-100 dai研发费用-100 再按照60做账 借研发支出60 dai应付职工薪酬60 借主营业务成本60 dai研发支出60

这样看应付职工薪酬不平啊

dai方是-100 和+60 不平

你这个-100是冲之前的应付职工薪酬

冲之前100 冲入账60 应付职工薪酬不平了吧

是不平,你之前发100块钱工资,现在又改发60工资了,差的40还S得退回来

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-07-16 14:32小虎

老师 您好 问一下研发费用账务问题
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 14:33

您好,请问具体是什么问题呢?
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-07-16 14:34小虎

1月研发人员工资做的凭证是:借研发支出 dai 应付职工薪酬 然后结转研发支出到管理费用:借管理费用 dai:研发支出
会计宝

2025-07-16 14:35小虎

现在6月我想把最终结转到管理费用的研发支出 调整到主营业务成本
会计宝

2025-07-16 14:35小虎

我怎么做分录啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 14:36

那就是借主营业务成本 借管理费用研发费(1-6月总金额)负数

2025-07-16 14:36小虎

想让研发支出有调账痕迹
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 14:37

研发支出都没有余额了

2025-07-16 14:40小虎

老师怎么留痕呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 14:43

那就这么做,借研发费用负数 dai应付职工薪酬负数 借管理费用负数 dai研发费用负数 然后再借主营业务成本 dai应付职工薪酬

2025-07-16 14:47小虎

老师我所得税都报完了 二季度财务报表已经出完了
会计宝

2025-07-16 14:47小虎

这样操作影响利润表吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 14:48

调整就是这么调整,影响科目,但不影响最后的损益

2025-07-16 15:21小虎

老师比如 原来入账工资100 我想冲回40 重入账60
会计宝

2025-07-16 15:22小虎

想冲回100 重入账60 怎么做分录?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 15:22

那就这么做,借研发费用-100 dai应付职工薪酬-100 借管理费用-100 dai研发费用-100 然后再借主营业务成本60 dai应付职工薪酬60

2025-07-16 15:29小虎

重入账分录在哪体现?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 15:30

在哪个月调整就在哪个月体现

2025-07-16 15:41小虎

重入账的60 得通过研发支出 这个60怎么体现?
会计宝

2025-07-16 15:41小虎

老师可以写一个完整分录吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 15:42

那就这么做,借研发费用-100 dai应付职工薪酬-100 借管理费用-100 dai研发费用-100 再按照60做账 借研发支出60 dai应付职工薪酬60 借主营业务成本60 dai研发支出60

2025-07-16 15:47小虎

这样看应付职工薪酬不平啊
会计宝

2025-07-16 15:47小虎

dai方是-100 和+60 不平
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 15:48

你这个-100是冲之前的应付职工薪酬

2025-07-16 15:49小虎

冲之前100 冲入账60 应付职工薪酬不平了吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-16 15:51

是不平,你之前发100块钱工资,现在又改发60工资了,差的40还S得退回来
哈哈老师

哈哈老师2025-07-16 15:52

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (27条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115808会计人, 提问了193688 个问题
李伟老师
信用得分
36153
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5832
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
30669
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5445
/
打赏 110次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
68671
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10819
/
打赏 196次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115808会计人, 提问了193688 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115808会计人, 提问了193688 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈