那如果今天7月31日电费发票没开进来,但我付了款,电费发票8月1号再开进来的话,我可以8月1号直接勾选确认抵扣发票吗?还是做在7月所属期里面!8月15日再正常申报,这样可以吗?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/7/31 13:55:10

那如果今天7月31日电费发票没开进来,但我付了款,电费发票8月1号再开进来的话,我可以8月1号直接勾选确认抵扣发票吗?还是做在7月所属期里面!8月15日再正常申报,这样可以吗?

您好,八月份开的发票就不能抵扣所属期七月份的销项税额了

交电费,我先付款摘要是写预付7月电费,后面取得发票,摘要怎么写

这电费是制造费用里面的

摘要就可以写取得某月电费发票

原材料结转生产成本会记分录中,只结转80%的原材料,怎么做会计分录

借生产成本 dai原材料

这个我知道

还有20%怎么做

可以写个整体的会计分录吗

那是什么剩下的用了吗

剩下原材料20%没用啊

采购原材料 借原材料 进项税额 dai银行存款 零用了 借生产成本 dai原材料

没有用的原材料就在原材料里面体现

没用的原材料就留在那里吗

对,是的

原材料可以一直挂着吗

或者没用的再结转一笔库存商品

没使用呢,就是原材料,就是在原材料体现

7月已计提附加税,8月1日申报附加税,发现减免了其中两个,1日已申报缴款,那冲减减免会计分录做在7月所属期还是8月所属期!银行缴款是8月 1日,缴款税费是做在8月所属期啊!

比如说七月份已经结账了,那就在八月份冲减计提的会计分录就成

那就是7月份所属期正常计提!8月所属期再做账冲减附加税和缴款税费,是这样吗?

7月份不做计提全免的两个附加税不可以吗?

那如果7月份没结账呢

如果7月份没有结账,那就在7月份把那个两个不需要缴纳的冲销了就行

冲销到营业外收入吗

按照计提的做负数,或者转到营业外收入都成

计提做负数会记分录是借什么,dai什么

借税金及附加负数 dai应交税费应交教育费附加负数

这样也可以是吧

可以的

这个不用附上附件喽

对,不需要附件

帮我看看

对,是这么做

增值税申报表有好多张啊!要全部打印出来吗

装订会计凭证

一般就是你哪张有金额,哪张就打印出来

增值税申报表一般打印几份呢

一般打印出来一份,存档就成

今天客户打了20%预付款给我们 借:银行存款 2000 dai:预收账款 2000 发货开票 借:预收账款 10000 dai:主营业务收入 8849.56 应交增值税-销项税额 1150.44 收到余款 借:银行存款 8000元 dai:预收账款 8000元

是这样吗

还是后面两笔这样记 借:应收账款 10000 dai:主营业务收入 销项税额 收到余款 借:银行存款8000 预收账款2000 dai:应收账款 10000

就是你上面这么做账的

两种都可以是吧

做好按照前面这么做

为什么!有什么不一样吗

哦,看错了,也可以

哦哦

发工资是发现工资扣除专项扣除后不需要缴纳个人所得税那做会计分录还需要计提吗

比如工资实发6100元,但要申报的时候可以扣除专项扣除2000元,等于不用缴纳个人所得税,但银行发工资是发了6100元啊,这发工资会计分录的时候要计提个人所得税吗?

还是正常计提。等申报完之后再冲减回去啊!

不需要缴纳个税也不用计提

您需要重新提问一下了

个税是0要做会计分录吗

不需要

补充,工资计提是按税前应发工资计提的,比如工资应发是6100,借 管理费用-工资 6100 dai 应付职工薪酬 6100,没有个税就不用扣缴个税。发放工资时,借 应付职工薪酬 6100 dai 银行存款 6100

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-07-31 13:55cindy ^O^

那如果今天7月31日电费发票没开进来,但我付了款,电费发票8月1号再开进来的话,我可以8月1号直接勾选确认抵扣发票吗?还是做在7月所属期里面!8月15日再正常申报,这样可以吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-31 13:56

您好,八月份开的发票就不能抵扣所属期七月份的销项税额了
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-07-31 14:51cindy ^O^

交电费,我先付款摘要是写预付7月电费,后面取得发票,摘要怎么写
会计宝

2025-07-31 14:52cindy ^O^

这电费是制造费用里面的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-31 14:54

摘要就可以写取得某月电费发票

2025-08-01 10:33cindy ^O^

原材料结转生产成本会记分录中,只结转80%的原材料,怎么做会计分录
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 10:34

借生产成本 dai原材料

2025-08-01 10:34cindy ^O^

这个我知道
会计宝

2025-08-01 10:34cindy ^O^

还有20%怎么做
会计宝

2025-08-01 10:34cindy ^O^

可以写个整体的会计分录吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 10:34

那是什么剩下的用了吗

2025-08-01 10:38cindy ^O^

剩下原材料20%没用啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 10:39

采购原材料 借原材料 进项税额 dai银行存款 零用了 借生产成本 dai原材料
会计宝

哈哈老师2025-08-01 10:39

没有用的原材料就在原材料里面体现

2025-08-01 10:39cindy ^O^

没用的原材料就留在那里吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 10:39

对,是的

2025-08-01 10:41cindy ^O^

原材料可以一直挂着吗
会计宝

2025-08-01 10:41cindy ^O^

或者没用的再结转一笔库存商品
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 10:41

没使用呢,就是原材料,就是在原材料体现

2025-08-01 12:24cindy ^O^

7月已计提附加税,8月1日申报附加税,发现减免了其中两个,1日已申报缴款,那冲减减免会计分录做在7月所属期还是8月所属期!银行缴款是8月 1日,缴款税费是做在8月所属期啊!
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 12:28

比如说七月份已经结账了,那就在八月份冲减计提的会计分录就成

2025-08-01 12:35cindy ^O^

那就是7月份所属期正常计提!8月所属期再做账冲减附加税和缴款税费,是这样吗?
会计宝

2025-08-01 12:36cindy ^O^

7月份不做计提全免的两个附加税不可以吗?
会计宝

2025-08-01 12:42cindy ^O^

那如果7月份没结账呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 12:44

如果7月份没有结账,那就在7月份把那个两个不需要缴纳的冲销了就行

2025-08-01 13:07cindy ^O^

冲销到营业外收入吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:08

按照计提的做负数,或者转到营业外收入都成

2025-08-01 13:09cindy ^O^

计提做负数会记分录是借什么,dai什么
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:09

借税金及附加负数 dai应交税费应交教育费附加负数

2025-08-01 13:10cindy ^O^

这样也可以是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:10

可以的

2025-08-01 13:10cindy ^O^

这个不用附上附件喽
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:11

对,不需要附件

2025-08-01 13:37cindy ^O^

会计宝
会计宝

2025-08-01 13:20cindy ^O^

帮我看看
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:26

对,是这么做

2025-08-01 13:34cindy ^O^

增值税申报表有好多张啊!要全部打印出来吗
会计宝

2025-08-01 13:34cindy ^O^

装订会计凭证
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:34

一般就是你哪张有金额,哪张就打印出来

2025-08-01 13:34cindy ^O^

增值税申报表一般打印几份呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 13:35

一般打印出来一份,存档就成

2025-08-01 19:08cindy ^O^

今天客户打了20%预付款给我们 借:银行存款 2000 dai:预收账款 2000 发货开票 借:预收账款 10000 dai:主营业务收入 8849.56 应交增值税-销项税额 1150.44 收到余款 借:银行存款 8000元 dai:预收账款 8000元
会计宝

2025-08-01 19:08cindy ^O^

是这样吗
会计宝

2025-08-01 19:12cindy ^O^

还是后面两笔这样记 借:应收账款 10000 dai:主营业务收入 销项税额 收到余款 借:银行存款8000 预收账款2000 dai:应收账款 10000
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 19:23

就是你上面这么做账的

2025-08-01 19:25cindy ^O^

两种都可以是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 19:28

做好按照前面这么做

2025-08-01 19:31cindy ^O^

为什么!有什么不一样吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 19:32

哦,看错了,也可以

2025-08-01 19:40cindy ^O^

哦哦
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-01 19:41

2025-08-08 16:32cindy ^O^

发工资是发现工资扣除专项扣除后不需要缴纳个人所得税那做会计分录还需要计提吗
会计宝

2025-08-08 16:33cindy ^O^

比如工资实发6100元,但要申报的时候可以扣除专项扣除2000元,等于不用缴纳个人所得税,但银行发工资是发了6100元啊,这发工资会计分录的时候要计提个人所得税吗?
会计宝

2025-08-08 16:34cindy ^O^

还是正常计提。等申报完之后再冲减回去啊!
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-08 16:48

不需要缴纳个税也不用计提
会计宝

哈哈老师2025-08-08 16:48

您需要重新提问一下了

2025-08-08 17:55cindy ^O^

个税是0要做会计分录吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-08 18:00

不需要
会计宝

官方回复2025-08-13 17:20

补充,工资计提是按税前应发工资计提的,比如工资应发是6100,借 管理费用-工资 6100 dai 应付职工薪酬 6100,没有个税就不用扣缴个税。发放工资时,借 应付职工薪酬 6100 dai 银行存款 6100
官方回复

官方回复2025-08-13 17:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (60条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有116707会计人, 提问了194324 个问题
李伟老师
信用得分
36179
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5834
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
31533
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5575
/
打赏 114次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
69293
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10947
/
打赏 200次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有116707会计人, 提问了194324 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有116707会计人, 提问了194324 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈