物业公司,水电费户头不是物业公司名称,是另外一家门店,收取水费按6元/吨(其中水费也是代收,6元/吨-2.7元/吨=3.3元/吨这个是收入,算垃圾处理费),水费成本价是2.7元/吨,电费收0.9元/度(其中电费也是代收,(0.9元/度-成本价电费0.69元=0.21元/度电费)

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2025/8/18 8:32:35

物业公司,水电费户头不是物业公司名称,是另外一家门店,收取水费按6元/吨(其中水费也是代收,6元/吨-2.7元/吨=3.3元/吨这个是收入,算垃圾处理费),水费成本价是2.7元/吨,电费收0.9元/度(其中电费也是代收,(0.9元/度-成本价电费0.69元=0.21元/度电费)

请问一下会计分录怎么录入?

意思是你公司是物业公司,代收水电费,但是中间有赚取差价

是的,水电费都是代收

1383.89是成本,1856.10是收入,成本发票不是公司抬头,公司是小规模。

是的,成本是另外一个公司,公司是小规模纳税人

借银行存款 1856.10 dai主营业务收入 1,837.72 应交税费应交增值税 18.38。借 主营业务成本 1383.89 dai 银行存款 1383.89

物业公司只是代收水电费

但是中间有赚取差价

水费2.7代收,垃圾处理费3.3元/吨

这个3.3元就是公司赚取的利润

电费代收0.69元/吨,卫生费0.21元/吨收

水电费是代收,所以主营业处收入就是收到垃圾处理费和卫生费,不是全部收到的水电费

代收水电费,借 银行存款 1856.10 dai 其他应付款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68,代付水电费,借 其他应付款-代收水电费1,383.89 dai 银行存款1,383.89

水电费是次月收到

会计分录分别怎么录入?

代付水电费,借 其他应收款-代收水电费1,383.89 dai 银行存款1,383.89

不是的,物业公司收水电费是次月才到账

次月收到水电费,借 借 银行存款 1856.10 dai 其他应收款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68

物业公司收水电费是当月记账,次月才到账

借 应收账款 1856.10 dai 其他应收款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68

因为是代收水电费,所以就没有水电费成本是不是?

只确认收入借 应收账款 1856.10 dai 其他应收款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68,后面付水电费另外一家公司:代付水电费,借 其他应收款-代收水电费1,383.89 dai 银行存款1,383.89

因为是代收水电费,所以就没有水电费成本是不是?是的,差价算是服务费

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-08-18 08:32陌上人如玉

物业公司,水电费户头不是物业公司名称,是另外一家门店,收取水费按6元/吨(其中水费也是代收,6元/吨-2.7元/吨=3.3元/吨这个是收入,算垃圾处理费),水费成本价是2.7元/吨,电费收0.9元/度(其中电费也是代收,(0.9元/度-成本价电费0.69元=0.21元/度电费)
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2025-08-18 08:33陌上人如玉

请问一下会计分录怎么录入?
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2025-08-18 08:01陌上人如玉

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andy老师2025-08-18 08:37

意思是你公司是物业公司,代收水电费,但是中间有赚取差价
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2025-08-18 08:38陌上人如玉

是的,水电费都是代收
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andy老师2025-08-18 08:39

1383.89是成本,1856.10是收入,成本发票不是公司抬头,公司是小规模。

2025-08-18 08:39陌上人如玉

是的,成本是另外一个公司,公司是小规模纳税人
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andy老师2025-08-18 08:49

借银行存款 1856.10 dai主营业务收入 1,837.72 应交税费应交增值税 18.38。借 主营业务成本 1383.89 dai 银行存款 1383.89

2025-08-18 08:56陌上人如玉

物业公司只是代收水电费
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andy老师2025-08-18 09:00

但是中间有赚取差价

2025-08-18 09:02陌上人如玉

水费2.7代收,垃圾处理费3.3元/吨
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andy老师2025-08-18 09:03

这个3.3元就是公司赚取的利润

2025-08-18 09:03陌上人如玉

电费代收0.69元/吨,卫生费0.21元/吨收
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2025-08-18 09:05陌上人如玉

水电费是代收,所以主营业处收入就是收到垃圾处理费和卫生费,不是全部收到的水电费
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andy老师2025-08-18 09:16

代收水电费,借 银行存款 1856.10 dai 其他应付款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68,代付水电费,借 其他应付款-代收水电费1,383.89 dai 银行存款1,383.89

2025-08-18 09:48陌上人如玉

水电费是次月收到
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2025-08-18 09:59陌上人如玉

会计分录分别怎么录入?
会计宝
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andy老师2025-08-18 10:12

代付水电费,借 其他应收款-代收水电费1,383.89 dai 银行存款1,383.89

2025-08-18 10:13陌上人如玉

不是的,物业公司收水电费是次月才到账
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andy老师2025-08-18 10:14

次月收到水电费,借 借 银行存款 1856.10 dai 其他应收款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68

2025-08-18 10:17陌上人如玉

物业公司收水电费是当月记账,次月才到账
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andy老师2025-08-18 10:33

借 应收账款 1856.10 dai 其他应收款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68

2025-08-18 18:57陌上人如玉

因为是代收水电费,所以就没有水电费成本是不是?
会计宝

2025-08-18 18:58陌上人如玉

只确认收入借 应收账款 1856.10 dai 其他应收款-代收水电费1,383.89 主营业务收入 467.53 应交税费应交增值税 4.68,后面付水电费另外一家公司:代付水电费,借 其他应收款-代收水电费1,383.89 dai 银行存款1,383.89
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andy老师2025-08-19 08:37

因为是代收水电费,所以就没有水电费成本是不是?是的,差价算是服务费
andy老师

andy老师2025-08-19 08:38

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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