上一期有留抵税额怎么做分录

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2025/9/1 15:24:10

上一期有留抵税额怎么做分录

留底税额不用做特别处理,抵减销项税额时,账上的留底余额会减少

一般留底余额挂账应交税费应交增值税转出未交增值税,到时销项税额也会转到转出未交增值税科目,到时会自动冲减留底税额的余额

要查询留抵是什么时候的在哪里查

具体的分录怎么做

结转销项税额,借 应交税费应交增值税销项 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税

要查询留抵是什么时候的在哪里查,如果账上做的不规范的话,建议查询增值税申报表

公司是我们别人手上转入过来的,之前一直没开过票,肯定不会有留抵的,但是增值税申报表上有,怎么处理好呢

留底税额时取得的进项发票形成的,应该之前有取得进项发票的

建议先查找形成的原因,没清楚具体原因不建议随便处理

我们接手公司之后没有任何进项和销项

那就是接手之前形成的

如果是之前公司的遗留该怎么处理

之前的账还有吗

没有了

老师,是这个票,现在该怎么处理

这个发票没问题的话,可以抵扣的,留底的税额就留在上面

那是不是需要把发票找出来

那是不是需要把发票找出来,是的

找到了第二联和第三联,第一联应该是放到21年的抵扣联里面了

那现在可以直接把二三联附到凭证后面吗

那现在可以直接把二三联附到凭证后面吗,可以的

好的,谢谢

不客气哦

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2025-09-01 15:24半槑心臟

上一期有留抵税额怎么做分录
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王苗苗老师2025-09-01 15:26

留底税额不用做特别处理,抵减销项税额时,账上的留底余额会减少
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会计宝

王苗苗老师2025-09-01 15:27

一般留底余额挂账应交税费应交增值税转出未交增值税,到时销项税额也会转到转出未交增值税科目,到时会自动冲减留底税额的余额

2025-09-01 15:27半槑心臟

要查询留抵是什么时候的在哪里查
会计宝

2025-09-01 15:28半槑心臟

具体的分录怎么做
会计宝
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王苗苗老师2025-09-01 15:29

结转销项税额,借 应交税费应交增值税销项 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税
会计宝

王苗苗老师2025-09-01 15:30

要查询留抵是什么时候的在哪里查,如果账上做的不规范的话,建议查询增值税申报表

2025-09-01 15:38半槑心臟

公司是我们别人手上转入过来的,之前一直没开过票,肯定不会有留抵的,但是增值税申报表上有,怎么处理好呢
会计宝
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王苗苗老师2025-09-01 15:47

留底税额时取得的进项发票形成的,应该之前有取得进项发票的
会计宝

王苗苗老师2025-09-01 15:48

建议先查找形成的原因,没清楚具体原因不建议随便处理

2025-09-01 15:48半槑心臟

我们接手公司之后没有任何进项和销项
会计宝
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王苗苗老师2025-09-01 15:48

那就是接手之前形成的

2025-09-01 15:48半槑心臟

如果是之前公司的遗留该怎么处理
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-01 15:48

之前的账还有吗

2025-09-01 15:49半槑心臟

没有了
会计宝

2025-09-01 16:40半槑心臟

会计宝
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2025-09-01 16:03半槑心臟

老师,是这个票,现在该怎么处理
会计宝
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王苗苗老师2025-09-01 16:05

这个发票没问题的话,可以抵扣的,留底的税额就留在上面

2025-09-01 16:06半槑心臟

那是不是需要把发票找出来
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王苗苗老师2025-09-01 16:08

那是不是需要把发票找出来,是的

2025-09-01 16:10半槑心臟

找到了第二联和第三联,第一联应该是放到21年的抵扣联里面了
会计宝

2025-09-01 16:11半槑心臟

那现在可以直接把二三联附到凭证后面吗
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王苗苗老师2025-09-01 16:22

那现在可以直接把二三联附到凭证后面吗,可以的

2025-09-01 16:23半槑心臟

好的,谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-01 16:27

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2025-09-01 16:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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