1月有笔凭证,支付印刷费,其中应交税费进项税科目误写为销项税,年末这笔销项税也做了结转,在5月冲回科目,应该是少做了一笔,我拍个照片发您,能帮我看一下么

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2025/9/3 16:05:08

1月有笔凭证,支付印刷费,其中应交税费进项税科目误写为销项税,年末这笔销项税也做了结转,在5月冲回科目,应该是少做了一笔,我拍个照片发您,能帮我看一下么

在么?

在的

您好

能帮我看一下账做的对不对么

5月调整后,结转税费,借 应交税费应交增值税销项401.94 dai 应交税费应交增值税进项 401.94

1月的凭证科目记错,5月调了两笔,感觉少调一笔,8月准备再做一笔,这样是不是就完整了?

5月调了两笔,5月的分录是对的,没有少调,8月不用再做冲销之前的结转分录

如果我不做最后这笔,那1月的第二笔没冲销啊,那5月月的急转,我相当于结转了两次进项税吧

其实你看1月,不管科目对不对,最后销项是结平了,对吧。5月调整后,又重新结转了,销项也是结平的,对吧。

不对啊,不再冲销,1月的结转相当于多结转了一次销项和未交税费吧

还在么?

你看5月的结转分录,是不是结转了销项和未交增值税,是不是刚好跟1月的结转对应上

不是,一月结转的这笔是多余的吧

1月的第二笔对应的应该是第一笔,因为第一笔科目错了,所以结转的科目也是错的

老师还在么?

1月,销项借方多入了,所以5月第一笔调整了,销项借方 负数,这个冲销了,对吧

然后看1月结转的,销项在dai方,那5月第二步销项在借方,这个是不是冲销了

不是,5月销项是其他业务,相当于只是结转了进项税和未交税费

所以没做完?是不是还要再充一笔?

意思是指,5月结转的销项是其他发票的销项,跟调整的金额无关吗

如果5月结转时,调整的销项没结转的话,需要补一笔结转的分录

对,是滴,是其他发票的销项,跟这笔业务无关

那就是我的第三笔?应该在充一次?

是的,需要再做一笔冲1月的结转分录,第3笔分录做的对的

那我想在问一下,那我现在的余额表结转完是平的,如果我在冲一下,是不是会有变化啊,左右就不平了?

你说的是平的是指本期发生额是平的还是余额是平的

是滴,但我如果补做了这笔是不是就不平了?

如果调的话,数据会变化

现在余额是平的吗

如果现在余额是平的,我觉得可能之前结转销项时跟其他的已经一起结转了,可以看一下销项税的明细账

现在余额是平的

但是之前结转的时候,只是用其他的销项-进项,余额未交税费

但是现在余额是平的,如果之前那笔一直未处理的话,应该有余额挂账的

对啊,所以我现在也有点糊涂

可以看一下销项税的明细账,核对一下

因为我们一直有留底的进项税么?

因为我们一直有留底的进项税么?

我觉得,之前应有本期发生额,借dai方金额是不一样的

销项税明细账应该没有做过这笔

销项税明细账应该没有做过这笔,但是现在销项余额现在是平的

您看我发的图片,都是平的

今年5月做的调整分录,看一下5月的销项税额借dai方发生额,还有6月,7月的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-09-03 16:05铭宝

1月有笔凭证,支付印刷费,其中应交税费进项税科目误写为销项税,年末这笔销项税也做了结转,在5月冲回科目,应该是少做了一笔,我拍个照片发您,能帮我看一下么
会计宝

2025-09-03 16:27铭宝

会计宝
会计宝

2025-09-03 16:09铭宝

在么?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:11

在的
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2025-09-03 16:12铭宝

您好
会计宝

2025-09-03 16:12铭宝

能帮我看一下账做的对不对么
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 16:13

5月调整后,结转税费,借 应交税费应交增值税销项401.94 dai 应交税费应交增值税进项 401.94

2025-09-03 16:13铭宝

1月的凭证科目记错,5月调了两笔,感觉少调一笔,8月准备再做一笔,这样是不是就完整了?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:15

会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:16

5月调了两笔,5月的分录是对的,没有少调,8月不用再做冲销之前的结转分录

2025-09-03 16:17铭宝

如果我不做最后这笔,那1月的第二笔没冲销啊,那5月月的急转,我相当于结转了两次进项税吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 16:17

其实你看1月,不管科目对不对,最后销项是结平了,对吧。5月调整后,又重新结转了,销项也是结平的,对吧。

2025-09-03 16:18铭宝

不对啊,不再冲销,1月的结转相当于多结转了一次销项和未交税费吧
会计宝

2025-09-03 16:19铭宝

还在么?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:19

你看5月的结转分录,是不是结转了销项和未交增值税,是不是刚好跟1月的结转对应上

2025-09-03 16:20铭宝

不是,一月结转的这笔是多余的吧
会计宝

2025-09-03 16:21铭宝

1月的第二笔对应的应该是第一笔,因为第一笔科目错了,所以结转的科目也是错的
会计宝

2025-09-03 16:23铭宝

老师还在么?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:23

1月,销项借方多入了,所以5月第一笔调整了,销项借方 负数,这个冲销了,对吧
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 16:24

然后看1月结转的,销项在dai方,那5月第二步销项在借方,这个是不是冲销了

2025-09-03 16:27铭宝

不是,5月销项是其他业务,相当于只是结转了进项税和未交税费
会计宝

2025-09-03 16:28铭宝

所以没做完?是不是还要再充一笔?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 16:28

意思是指,5月结转的销项是其他发票的销项,跟调整的金额无关吗
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 16:29

如果5月结转时,调整的销项没结转的话,需要补一笔结转的分录

2025-09-03 16:30铭宝

对,是滴,是其他发票的销项,跟这笔业务无关
会计宝

2025-09-03 16:30铭宝

那就是我的第三笔?应该在充一次?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:43

是的,需要再做一笔冲1月的结转分录,第3笔分录做的对的

2025-09-03 16:46铭宝

那我想在问一下,那我现在的余额表结转完是平的,如果我在冲一下,是不是会有变化啊,左右就不平了?
会计宝

2025-09-03 16:44铭宝

会计宝
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 16:57

你说的是平的是指本期发生额是平的还是余额是平的

2025-09-03 17:01铭宝

是滴,但我如果补做了这笔是不是就不平了?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 17:02

如果调的话,数据会变化
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 17:03

现在余额是平的吗
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 17:03

如果现在余额是平的,我觉得可能之前结转销项时跟其他的已经一起结转了,可以看一下销项税的明细账

2025-09-03 17:10铭宝

现在余额是平的
会计宝

2025-09-03 17:11铭宝

但是之前结转的时候,只是用其他的销项-进项,余额未交税费
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王苗苗老师2025-09-03 17:12

但是现在余额是平的,如果之前那笔一直未处理的话,应该有余额挂账的

2025-09-03 17:13铭宝

对啊,所以我现在也有点糊涂
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 17:13

可以看一下销项税的明细账,核对一下

2025-09-03 17:13铭宝

因为我们一直有留底的进项税么?
会计宝

2025-09-03 17:13铭宝

因为我们一直有留底的进项税么?
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 17:13

我觉得,之前应有本期发生额,借dai方金额是不一样的

2025-09-03 17:13铭宝

销项税明细账应该没有做过这笔
会计宝

2025-09-03 17:14铭宝

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-03 17:14

销项税明细账应该没有做过这笔,但是现在销项余额现在是平的

2025-09-03 17:14铭宝

您看我发的图片,都是平的
会计宝
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王苗苗老师2025-09-03 17:18

今年5月做的调整分录,看一下5月的销项税额借dai方发生额,还有6月,7月的
王苗苗老师

王苗苗老师2025-09-03 17:19

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