2025/9/8 11:52:43
你好,我们公司是药品零售企业,库存很大,跟实际差了一千万,税务给发来存货周转异常反馈,不知道该怎么处理,希望老师给下意见
你好
你好,老师,还得麻烦您
库存很大,跟实际差了一千万,是账实不符吗,有查明不符的原因,
查明也没有证明材料
仓库什么资料都提供不了
这要是做进项转出要好大一笔金额
材料报损进项转出吗
有报损的证明吗,税务一般会需要看的
材料报损也要证明吧
不想做进项转出
是的,不能随便报损啊
不知道怎么回复税局
现在账实都不符,差额那么大
账上是比实际的多吗,为什么多这么多
仓库什么资料都提供不了,仓库不知道吗,那老板怎么说
从2018年开始,每年都有增加两百万的库存,21年增加了一千七百万
都没有少过,一直到今天
每年为什么会增加,什么原因造成的
从来没做过报损,从我们进货系统里报损金额也没看到有多大,不知道怎么增加这么多
这个需要查了
现在不知道该怎么把说句应付过去,后面我们再自己调可以么
把税局
存货周转期较长可能由多种因素导致:
库存量过大:企业过度采购或生产,导致库存积压,增加周转天数。
管理混乱:货物摆放无序、盘点困难、库存数据不准确等,易造成缺货或积压。
库存结构不合理:畅销品和滞销品占比失衡,或存在大量过时、过季、残次品未及时处理。
市场需求低迷:消费者购买意愿低或购买能力下降,导致商品滞销,存货积压。
进货周期长:供应商供货不稳定或运输时间过长,企业需额外储备库存,延长周转期。
企业战略调整:如企业拓展新市场、调整产品线等,可能暂时影响存货周转效率
可以从上面的方向去解释
感谢老师,我参考下
好的
老师,想问个问题,我们库存商品很大账务该怎么处理比较好呢[皱眉]
库存是真实的吗
不是的,账上跟实际对不上,差很多
账实不符需要查找原因了,然后再针对形成的原因做账务处理
原因找不到了,想有什么办法能调
我估计的有两个原因,一个是疫情产品积压,捐赠,没有从账面上减掉,二是很多应付账款在借方,付了钱但是没开票,是不是也是没到货
冲销库存的办法有什么,我们能不能从这方面来再想办法,不要想实际的了
首先,捐赠没入账的补入账;做库存报损;或者之前有隐匿收入的补收入并核算税费
没有隐匿的收入,都在账上了
那就把捐赠的和报损的补入账
捐赠和报损都需要证据吧,然后补了是不是要交增值税
是的,捐赠一般视同销售需要交增值税,,除了自2019年1月1日至2025年12月31日,对单位或者个体工商户将自产、委托加工或购买的货物通过公益性社会组织、县级及以上人民政府及其组成部门和直属机构,或直接无偿捐赠给目标脱贫地区的单位和个人,免征增值税。
这个也没有多少数量,库存也消不了多少😭
那其他的库存是怎么多出来的
还有一个可能是配送到门店的货品还没开票,因为没进项,要交好多税,所以没开票[苦涩]
没开票就没确认收入结转成本?那没进项,库存入了吗
就是货销了没开票,进项都有,不然库存商品也不会这么多,但是这部分也才三百万[叹气]
那就是部分隐匿收入了
这个我后续可以开票的,但是还是留有好多库存,😭
后面的可以慢慢多结转点库存
公司已经亏损好多年了,我想做盈利都没办法,这咋弄,结转了库存成本更多,老师,怎么能想办法调增下企业所得税,弥补些亏损呢
企业所得税的话有纳税调增
除了每年更基础的那些有没有大额调增的办法,比如我的应付账款没收到票的那些,可以做支出,到年底纳税调增
没取得合规票据的成本费用需要纳税调增
大额调整企业所得税税局会不会引起关注,通过应付账款做支出调增的话还用交其他的税吗
大额调整企业所得税税局会不会引起关注,可能会。纳税调增涉及企业所得税
那慢慢调增呢
嗯嗯
如果每个月都有调增的也可以过得去吗
还有老师多结转库存的话,但是每个月还有那么多进货,也是很难搞,那样企业就会继续亏的很厉害
如果每个月都有调增的也可以过得去吗,是的
那企业实际上是亏的吗,要考虑为什么库存比实际的多那么多
一直是亏的,就没盈利过,哭
这个要查原因了