老师 我们从2月开始要给客户佣金 但是通过第三方打款 给我们开的是推广服务费的专票,我们在3月支付了2-3月的推广服务费,但是次月才收到专票,以上完整分录怎么写呢

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2025/9/8 17:17:03

老师 我们从2月开始要给客户佣金 但是通过第三方打款 给我们开的是推广服务费的专票,我们在3月支付了2-3月的推广服务费,但是次月才收到专票,以上完整分录怎么写呢

3月支付了2-3月的推广服务费,借 管理费用-推广费,等次月取得专票,根据发票 重新入账,借 管理费用-推广费 负数 借 管理费用-推广费 应交税费应交增值税进项

付款没收到票 要不要做预付账款 等收到票再入管理费用呢?

如果公司根据发票入账的话,可以这样。如果按照权责发生制,准确核算公司利润的话,按照上面的入账。

公司没有说明是怎么入账呢 老师一般你们是按发票入账吗

我们做公司内账,按权责发生制原则,根据业务入账

哦只做内账吗 外账不做吗

公司就一套账

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-09-08 17:1730096077

老师 我们从2月开始要给客户佣金 但是通过第三方打款 给我们开的是推广服务费的专票,我们在3月支付了2-3月的推广服务费,但是次月才收到专票,以上完整分录怎么写呢
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andy老师2025-09-08 17:20

3月支付了2-3月的推广服务费,借 管理费用-推广费,等次月取得专票,根据发票 重新入账,借 管理费用-推广费 负数 借 管理费用-推广费 应交税费应交增值税进项
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2025-09-08 17:2130096077

付款没收到票 要不要做预付账款 等收到票再入管理费用呢?
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andy老师2025-09-08 17:23

如果公司根据发票入账的话,可以这样。如果按照权责发生制,准确核算公司利润的话,按照上面的入账。

2025-09-09 14:3530096077

公司没有说明是怎么入账呢 老师一般你们是按发票入账吗
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andy老师2025-09-09 14:42

我们做公司内账,按权责发生制原则,根据业务入账

2025-09-09 14:4330096077

哦只做内账吗 外账不做吗
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andy老师2025-09-09 14:44

公司就一套账
andy老师

andy老师2025-09-09 14:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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