请问下:印花税申报表更改

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2025/9/13 10:31:31

请问下:印花税申报表更改

这笔是需要扣的还是要退还的?

需要扣的

需要扣就不对了,之前就有多扣了已经

销售额更改后减少了

税源有更正吗

其实在实操过程中,可以下次申报印花税时少填点

更改前:462484.88*0.0003=138.75/2=69.37(前面扣过了)更改后:331495.86*0.0003=99.45/2=49.73(这是更改后的税费)照理应该要退回19.64,怎么提交后反而还要缴纳49.72?

前后的税目一样吗

税目都是买卖合同,一样的

电子税务局的税款计算可能涉及复杂逻辑,周一需要跟税务技术部门核实一下。

我这个逻辑没问题吧

逻辑是这样的,但是印花税没更正申报过,不知道印花税电子税务局里的内部计算逻辑

不行去窗口弄,可能就直接给你退回账户了

电子税务局还要你提供证明,这有什么好证明的,就是销售额申报错误了

金额不大的话,在实操中一般下次少申报点

全部加起来多交了两千多吧

那金额不小

销售额多申报了十几万

前面不开票的收入都按提现金额来入收入了,实际店铺账单收入没这么多

等周一问一下税务系统的技术

您好,刚确认过了,申报的页面是会显示应交的税费,点提交申报,等缴款的时候系统会自动抵减之前预缴的税费。

这样啊,那我试试,就怕点了提交就重复扣掉了

嗯嗯

老师,那如果多余的税款退回账户,凭证应该怎么调整

之前缴纳时是计入了税金及附加,收到多交的税费冲减税金及附加

老师,我试了,提交是不扣了

缴款的时候

退款的时候,申请理由写什么?

更正申报表,退回多缴的税费

哦哦,好的

嗯嗯

现在就是所得税也提交了,印花税也提交了,就是增值税还不行

什么增值税还不行

就是增值税申报表提交了,还需审核

更正申报表吗,现在税务系统越来越严了

是的,刚咨询说要专管员审核

老师,当时计提缴纳附加税的时候,分录 :借 税金及附加 277.49;应交税费-附加税 277.49;缴纳时:借 应交税费-附加税 dai 银行存款;到时候退回多缴纳的附加税,分录全部负数冲回(退回部分)这样对吗

可以把原来的分录全部红冲,然后根据更正后的税额重新入账

调整的分录可以入在9月吗

可以的

嗯嗯,好的

嗯嗯

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-09-13 10:31🦋红

请问下:印花税申报表更改
会计宝

2025-09-13 10:44🦋红

会计宝
会计宝

2025-09-13 10:32🦋红

这笔是需要扣的还是要退还的?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 10:32

需要扣的
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2025-09-13 10:32🦋红

需要扣就不对了,之前就有多扣了已经
会计宝

2025-09-13 10:33🦋红

销售额更改后减少了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 10:35

税源有更正吗
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 10:36

其实在实操过程中,可以下次申报印花税时少填点

2025-09-13 10:40🦋红

更改前:462484.88*0.0003=138.75/2=69.37(前面扣过了)更改后:331495.86*0.0003=99.45/2=49.73(这是更改后的税费)照理应该要退回19.64,怎么提交后反而还要缴纳49.72?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 10:46

前后的税目一样吗

2025-09-13 10:47🦋红

税目都是买卖合同,一样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 10:52

电子税务局的税款计算可能涉及复杂逻辑,周一需要跟税务技术部门核实一下。

2025-09-13 10:53🦋红

我这个逻辑没问题吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 10:56

逻辑是这样的,但是印花税没更正申报过,不知道印花税电子税务局里的内部计算逻辑

2025-09-13 10:57🦋红

不行去窗口弄,可能就直接给你退回账户了
会计宝

2025-09-13 10:59🦋红

电子税务局还要你提供证明,这有什么好证明的,就是销售额申报错误了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 11:06

金额不大的话,在实操中一般下次少申报点

2025-09-13 11:07🦋红

全部加起来多交了两千多吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 11:07

那金额不小

2025-09-13 11:08🦋红

销售额多申报了十几万
会计宝

2025-09-13 11:09🦋红

前面不开票的收入都按提现金额来入收入了,实际店铺账单收入没这么多
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-13 11:09

等周一问一下税务系统的技术
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 09:39

您好,刚确认过了,申报的页面是会显示应交的税费,点提交申报,等缴款的时候系统会自动抵减之前预缴的税费。

2025-09-15 09:40🦋红

这样啊,那我试试,就怕点了提交就重复扣掉了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 09:49

嗯嗯

2025-09-15 09:50🦋红

老师,那如果多余的税款退回账户,凭证应该怎么调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 09:56

之前缴纳时是计入了税金及附加,收到多交的税费冲减税金及附加

2025-09-15 09:57🦋红

老师,我试了,提交是不扣了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 09:57

缴款的时候

2025-09-15 09:58🦋红

退款的时候,申请理由写什么?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 09:58

更正申报表,退回多缴的税费

2025-09-15 09:59🦋红

哦哦,好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 09:59

嗯嗯

2025-09-15 10:02🦋红

现在就是所得税也提交了,印花税也提交了,就是增值税还不行
会计宝
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王苗苗老师2025-09-15 10:03

什么增值税还不行

2025-09-15 10:04🦋红

就是增值税申报表提交了,还需审核
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 10:05

更正申报表吗,现在税务系统越来越严了

2025-09-15 10:05🦋红

是的,刚咨询说要专管员审核
会计宝

2025-09-15 10:31🦋红

老师,当时计提缴纳附加税的时候,分录 :借 税金及附加 277.49;应交税费-附加税 277.49;缴纳时:借 应交税费-附加税 dai 银行存款;到时候退回多缴纳的附加税,分录全部负数冲回(退回部分)这样对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 10:32

可以把原来的分录全部红冲,然后根据更正后的税额重新入账

2025-09-15 10:33🦋红

调整的分录可以入在9月吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 10:34

可以的

2025-09-15 10:34🦋红

嗯嗯,好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-15 11:10

嗯嗯
王苗苗老师

王苗苗老师2025-09-15 11:11

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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