老师,我们二年没有业务了,想办理简易注销,您看看我的报表,这样报表没有问题吧,可以简易注销吧

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2025/10/16 15:30:15

老师,我们二年没有业务了,想办理简易注销,您看看我的报表,这样报表没有问题吧,可以简易注销吧

您好,其他应付款金额不小 可能不让简易注销

其他应付款都是记在法人上面的

这个应该得处理了才成

公司没钱,都算法人的

那怎么处理呢

如果不能归还的话就得转到营业外收入

公司欠法人这么多啊

对,你这么提交上去,税务肯定不让你过

那转为收入不是要缴税了嘛

肯定啊,等于是无法支付的款项

那不是税得交好多

对,不然这个得提前处理了才成

但是我们利润亏了100多万呢

对,所以看看应该也交不了多少税

法人不是太惨了

对,正常来说得还了才对

那算怎么缴税呢

欠他100多万怎么算税呢?

确认收入以后再弥补亏损后看看盈利多少再算税

计入到营业外收入了

那是借其他应付款102万,dai营业外收入102万

那下面分录怎么做

对 做账是这么做

做完之后不用做账了就看看最后是亏损还是盈利就可以了

这个营业外收入要交增值税吗,那所得税不是缴纳好多

不需要缴纳增值税

你们不是还亏100多万么

那如果这个做进去这个季度所得税不是要好多缴纳嘛

对啊

你可以弥补亏损啊

季报的时候一百多万亏损不是弥补亏损了吗

下一步冲营业外收入

借营业外收入,dai,以前年度损益调整

是这样吗

不是冲营业外收入,是营业外收入和你的亏损对冲了

那是借其他应付款102万,dai营业外收入102万,做完这笔那不用做分录吗

对,其他的不用做

最后结转损益,营业外收入不就是转本年利润了吗

可是我季度申报利润表不是收入表102万了,那税务不是缴纳所得税了吗,资产负债是平了,利润也亏损少了

你之前不是亏损吗?你前面说的

亏损就可以弥补亏损啊

那就是再结转下本年利润,借本年利润,dai营业外收入102万

对,结转损益的时候是这么做

好的,谢谢老师

没事,不客气

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-10-16 15:3055310243

老师,我们二年没有业务了,想办理简易注销,您看看我的报表,这样报表没有问题吧,可以简易注销吧
会计宝

2025-10-16 15:2655310243

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:31

您好,其他应付款金额不小 可能不让简易注销
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2025-10-16 15:4155310243

其他应付款都是记在法人上面的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:41

这个应该得处理了才成

2025-10-16 15:4255310243

公司没钱,都算法人的
会计宝

2025-10-16 15:4255310243

那怎么处理呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:42

如果不能归还的话就得转到营业外收入

2025-10-16 15:4355310243

公司欠法人这么多啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:43

对,你这么提交上去,税务肯定不让你过

2025-10-16 15:4455310243

那转为收入不是要缴税了嘛
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:45

肯定啊,等于是无法支付的款项

2025-10-16 15:4555310243

那不是税得交好多
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:46

对,不然这个得提前处理了才成

2025-10-16 15:4655310243

但是我们利润亏了100多万呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:47

对,所以看看应该也交不了多少税

2025-10-16 15:4755310243

法人不是太惨了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:47

对,正常来说得还了才对

2025-10-16 15:4755310243

那算怎么缴税呢
会计宝

2025-10-16 15:4855310243

欠他100多万怎么算税呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:48

确认收入以后再弥补亏损后看看盈利多少再算税
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:48

计入到营业外收入了

2025-10-16 15:5255310243

那是借其他应付款102万,dai营业外收入102万
会计宝

2025-10-16 15:5255310243

那下面分录怎么做
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:53

对 做账是这么做
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:53

做完之后不用做账了就看看最后是亏损还是盈利就可以了

2025-10-16 15:5355310243

这个营业外收入要交增值税吗,那所得税不是缴纳好多
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:54

不需要缴纳增值税
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:54

你们不是还亏100多万么

2025-10-16 15:5455310243

那如果这个做进去这个季度所得税不是要好多缴纳嘛
会计宝

2025-10-16 15:5455310243

对啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:54

你可以弥补亏损啊
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:55

季报的时候一百多万亏损不是弥补亏损了吗

2025-10-16 15:5555310243

下一步冲营业外收入
会计宝

2025-10-16 15:5555310243

借营业外收入,dai,以前年度损益调整
会计宝

2025-10-16 15:5555310243

是这样吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:55

不是冲营业外收入,是营业外收入和你的亏损对冲了

2025-10-16 15:5855310243

那是借其他应付款102万,dai营业外收入102万,做完这笔那不用做分录吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:58

对,其他的不用做
会计宝

哈哈老师2025-10-16 15:58

最后结转损益,营业外收入不就是转本年利润了吗

2025-10-16 16:0255310243

可是我季度申报利润表不是收入表102万了,那税务不是缴纳所得税了吗,资产负债是平了,利润也亏损少了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 16:02

你之前不是亏损吗?你前面说的
会计宝

哈哈老师2025-10-16 16:02

亏损就可以弥补亏损啊

2025-10-16 16:0555310243

那就是再结转下本年利润,借本年利润,dai营业外收入102万
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 16:05

对,结转损益的时候是这么做

2025-10-16 16:0655310243

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 16:06

没事,不客气
哈哈老师

哈哈老师2025-10-16 16:07

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