老师:我申报企业所得税时候出现一个“附报事项”在哪里填

原标题:你好

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2025/10/23 12:42:57

老师:我申报企业所得税时候出现一个“附报事项”在哪里填

附报事项找到了

现在出现这个问题

这个是什么意思

在的

公司账上的增值税是不是有余额

是享受增值税减免吗,如果减免的话,增值税需要转到营业外收入。系统上提示的金额不一定对,根据实际的按账上的填,数据核对无误了,可以继续点申报

公司不用交增值税啊

有什么余额

是不交增值税

公司有开发票吗,增值税是怎么申报的

有开

开的免税发票吗

开票收入➕没开票收入

没开免税收入啊

1%

那入账时需要分开核算收入和增值税,那增值税不交需要转到营业外收入

账上调整一下

怎么调

增值税转到营业外收入

老师:还有一个问题,就是上次我咨询过你的,服务学校的餐饮公司,开票不需要上增值税,现在我要开发票,是按正常的1%开就行吗

开票的时候要在哪里选免税发票

这里直接出来1%

【电子税务局】-【我要办税】-【开票业务】,选择【开票信息维护】-【项目信息维护】

选择*餐饮服务*学生餐费,需要在【优惠计税和简易计税】栏选择“是”,【优惠政策及简易计税类型】栏选择“免税”。

好的

老师:刚才那个增值税转营业外收入,我在申报表上怎么转

你需要先做账,账上转

然后生成新的财务报表,根据新的财务报表填报

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2025-10-23 12:4380575005

老师:我申报企业所得税时候出现一个“附报事项”在哪里填
会计宝

2025-10-23 12:5280575005

附报事项找到了
会计宝

2025-10-23 12:5280575005

现在出现这个问题
会计宝

2025-10-23 12:4480575005

会计宝
会计宝

2025-10-23 12:5280575005

这个是什么意思
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 14:57

在的
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

李伟老师2025-10-23 14:59

公司账上的增值税是不是有余额
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:00

是享受增值税减免吗,如果减免的话,增值税需要转到营业外收入。系统上提示的金额不一定对,根据实际的按账上的填,数据核对无误了,可以继续点申报

2025-10-23 15:0180575005

公司不用交增值税啊
会计宝

2025-10-23 15:0180575005

有什么余额
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:01

是不交增值税
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:02

公司有开发票吗,增值税是怎么申报的

2025-10-23 15:0280575005

有开
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:02

开的免税发票吗

2025-10-23 15:0280575005

开票收入➕没开票收入
会计宝

2025-10-23 15:0380575005

没开免税收入啊
会计宝

2025-10-23 15:0380575005

1%
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:04

那入账时需要分开核算收入和增值税,那增值税不交需要转到营业外收入
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:04

账上调整一下

2025-10-23 15:0580575005

怎么调
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:06

增值税转到营业外收入

2025-10-23 15:0780575005

老师:还有一个问题,就是上次我咨询过你的,服务学校的餐饮公司,开票不需要上增值税,现在我要开发票,是按正常的1%开就行吗
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:08

会计宝

2025-10-23 15:1480575005

开票的时候要在哪里选免税发票
会计宝

2025-10-23 15:5980575005

会计宝
会计宝

2025-10-23 15:1680575005

这里直接出来1%
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:18

【电子税务局】-【我要办税】-【开票业务】,选择【开票信息维护】-【项目信息维护】
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:20

选择*餐饮服务*学生餐费,需要在【优惠计税和简易计税】栏选择“是”,【优惠政策及简易计税类型】栏选择“免税”。
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:20

会计宝

2025-10-23 15:2780575005

好的
会计宝

2025-10-23 15:3580575005

老师:刚才那个增值税转营业外收入,我在申报表上怎么转
会计宝
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:58

你需要先做账,账上转
会计宝

李伟老师2025-10-23 15:59

然后生成新的财务报表,根据新的财务报表填报
李伟老师

李伟老师2025-10-23 16:00

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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