2号凭证支付印花税

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2025/10/29 9:13:17

2号凭证支付印花税

它同时还有计提的分录

我怎么知道,它什么时候计提,什么时候不用计提

税金一般都需要计提,就是在发生这个业务的时候计提,一般季度或者月度计提

如果当时没有计提,那在支付的时候也需要从应交税费这个科目过渡下,相当于计提了,就和应付职工薪酬这个科目一样,要过渡下

但是好像有的就只是支付,没有计提的

如果当时没有计提,那在支付的时候也需要从应交税费这个科目过渡下,相当于计提了,就和应付职工薪酬这个科目一样,要过渡下(这个不是很明白)

税金一般需要从应交税费 这个科目过渡

就像支付工资一样,先计提后支付,

那我每次碰到印花税,都先计提,再支付,这样做可以吗?

可以的

如果它只是有张计提印花税的单子,那就只计提就可以了

是的

如果碰到银行回单,那我也先计提,再支付

是的,如果之前没有计提的话

是的,如果之前没有计提的话(我就想知道这个之前有没有计提过)

那就查下科目余额表,应交税费-应交印花税这个科目是否有dai方余额

存在余额就是之前计提未支付的

比如这个日期是从25年1月到25年10月

那十月以后就不用计提了

dai方有余额,就表示有计提未支付

是的,但是要确定计提的和支付的是否是同一个,或者是否存在多计提的情况,需要查清楚的,一般支付过后就没有余额的

它可以多计提吗?

可能当时计提多了后续不需要支付这么多,就需要冲减掉

还有就是余额表时间的设置

我做账时比如做到有支付印花税的了,我查余额表应查什么时间的

查季度的时间,比如10月支付的是7-9月计提的印花税,,支付的时候税务的申报表也是可以看到所属期的

也就是10月做账时,我查7-9月的余额表,如果应交印花税dai方有余额,就表示计提过了,直接支付就行,如果dai方没有余额,就需要计提

是的

我查余额时,余额表上的时间是25年2月到25年2月,也就是指是2月这一个月,应交税费的余额

是的

这种就是1-2月两个月,应交税费的余额

1月初到2月末

是的

那比如我10月20日拿到支付印花税的银行回单,那我查应交税费的余额也要是7-9月的吗?

是的,

如果dai方有余额就不用计提,那dai方的余额数字用不用管

是不是我支付的印花税,必须小于计提的

一般支付的是和计提的是一致的

嗯嗯

那支付工资和计提工资是不是也是同样的道理

是的

老师需要计提的有哪些?有没有总结

增值税用不用计提

一般月度或者季度计提税费,工资等

那增值税要计提吗?

需要的,

那增值税计提的分录要怎么写

这个问题比较复杂了,分小规模和一般纳税人,小规模每月开票税额dai方应交税费-应交增值税,季度看是否满足免税条件,如果满足就转到营业外收入 如果不满足就正常支付 借应交税费-应交增值税

那增值税暂时先不管了,碰到再说

嗯嗯

中嘉公司往来款

一个其他应付,一个其他应收

这个就是把其他应收其他应付合并,因为同一个供应商

用一个往来就行了

那就不用管了

用一个就行

嗯嗯

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2025-10-29 09:1391161931

2号凭证支付印花税
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2025-10-29 09:1491161931

它同时还有计提的分录
会计宝

2025-10-29 09:1491161931

我怎么知道,它什么时候计提,什么时候不用计提
会计宝
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安叔老师2025-10-29 09:16

税金一般都需要计提,就是在发生这个业务的时候计提,一般季度或者月度计提
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安叔老师2025-10-29 09:17

如果当时没有计提,那在支付的时候也需要从应交税费这个科目过渡下,相当于计提了,就和应付职工薪酬这个科目一样,要过渡下

2025-10-29 09:1791161931

但是好像有的就只是支付,没有计提的
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2025-10-29 09:1891161931

如果当时没有计提,那在支付的时候也需要从应交税费这个科目过渡下,相当于计提了,就和应付职工薪酬这个科目一样,要过渡下(这个不是很明白)
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安叔老师2025-10-29 09:18

税金一般需要从应交税费 这个科目过渡
会计宝

安叔老师2025-10-29 09:19

就像支付工资一样,先计提后支付,

2025-10-29 09:2091161931

那我每次碰到印花税,都先计提,再支付,这样做可以吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-10-29 09:20

可以的

2025-10-29 09:2191161931

如果它只是有张计提印花税的单子,那就只计提就可以了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-10-29 09:21

是的

2025-10-29 09:2291161931

如果碰到银行回单,那我也先计提,再支付
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会计宝

安叔老师2025-10-29 09:23

是的,如果之前没有计提的话

2025-10-29 09:2491161931

是的,如果之前没有计提的话(我就想知道这个之前有没有计提过)
会计宝
会计宝

安叔老师2025-10-29 09:25

那就查下科目余额表,应交税费-应交印花税这个科目是否有dai方余额

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安叔老师2025-10-29 09:30

存在余额就是之前计提未支付的

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比如这个日期是从25年1月到25年10月
会计宝

2025-10-29 09:3391161931

那十月以后就不用计提了
会计宝

2025-10-29 09:3491161931

dai方有余额,就表示有计提未支付
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会计宝

安叔老师2025-10-29 09:36

是的,但是要确定计提的和支付的是否是同一个,或者是否存在多计提的情况,需要查清楚的,一般支付过后就没有余额的

2025-10-29 09:3791161931

它可以多计提吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-10-29 09:38

可能当时计提多了后续不需要支付这么多,就需要冲减掉

2025-10-29 09:3891161931

还有就是余额表时间的设置
会计宝

2025-10-29 09:3991161931

我做账时比如做到有支付印花税的了,我查余额表应查什么时间的
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安叔老师2025-10-29 09:41

查季度的时间,比如10月支付的是7-9月计提的印花税,,支付的时候税务的申报表也是可以看到所属期的

2025-10-29 09:4391161931

也就是10月做账时,我查7-9月的余额表,如果应交印花税dai方有余额,就表示计提过了,直接支付就行,如果dai方没有余额,就需要计提
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安叔老师2025-10-29 09:45

是的

2025-10-29 09:4191161931

会计宝
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2025-10-29 09:4791161931

我查余额时,余额表上的时间是25年2月到25年2月,也就是指是2月这一个月,应交税费的余额
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安叔老师2025-10-29 09:47

是的

2025-10-29 09:1991161931

会计宝
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2025-10-29 09:5091161931

这种就是1-2月两个月,应交税费的余额
会计宝

2025-10-29 09:5191161931

1月初到2月末
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安叔老师2025-10-29 09:54

是的

2025-10-29 09:5591161931

那比如我10月20日拿到支付印花税的银行回单,那我查应交税费的余额也要是7-9月的吗?
会计宝
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安叔老师2025-10-29 09:56

是的,

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2025-10-29 09:5791161931

如果dai方有余额就不用计提,那dai方的余额数字用不用管
会计宝

2025-10-29 09:5791161931

是不是我支付的印花税,必须小于计提的
会计宝
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安叔老师2025-10-29 10:02

一般支付的是和计提的是一致的

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会计宝
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安叔老师2025-10-29 10:03

嗯嗯

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那支付工资和计提工资是不是也是同样的道理
会计宝
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安叔老师2025-10-29 10:04

是的

2025-10-29 10:0491161931

会计宝

2025-10-29 10:3491161931

老师需要计提的有哪些?有没有总结
会计宝

2025-10-29 10:3591161931

增值税用不用计提
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安叔老师2025-10-29 10:48

一般月度或者季度计提税费,工资等

2025-10-29 10:4991161931

那增值税要计提吗?
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安叔老师2025-10-29 10:55

需要的,

2025-10-29 10:5791161931

那增值税计提的分录要怎么写
会计宝
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安叔老师2025-10-29 11:26

这个问题比较复杂了,分小规模和一般纳税人,小规模每月开票税额dai方应交税费-应交增值税,季度看是否满足免税条件,如果满足就转到营业外收入 如果不满足就正常支付 借应交税费-应交增值税

2025-10-29 11:2691161931

那增值税暂时先不管了,碰到再说
会计宝
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安叔老师2025-10-29 11:27

嗯嗯

2025-10-29 11:0891161931

会计宝
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2025-10-29 11:1891161931

会计宝
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2025-10-29 11:2791161931

中嘉公司往来款
会计宝

2025-10-29 11:2891161931

一个其他应付,一个其他应收
会计宝
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安叔老师2025-10-29 11:28

这个就是把其他应收其他应付合并,因为同一个供应商
会计宝

安叔老师2025-10-29 11:28

用一个往来就行了

2025-10-29 11:2991161931

那就不用管了
会计宝

2025-10-29 11:3091161931

用一个就行
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安叔老师2025-10-29 11:30

嗯嗯
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