老师，软件服务费计入管理费用吧
原标题：?
2025/11/10 14:57:51
?
您好，请问您有什么问题
老师，软件服务费计入管理费用吧？
对，计入到管理费用里面就可以
是应付还是其他应付啊？
还没付款呢，就是计入到应付账款就可以，这个没啥影响
有一笔咨询服务费，我计入了其他应付款，但是这个是销售费用还是管理费用
咨询费看具体哪个部门的，只要不是销售部的，一般记入到管理费用就可以
好像是销售部的
好像是销售部的
那就记入到销售费用合适
不管是计入销售费用或是管理费用 对企业所得税都没有影响吧？
对，对企业所得税来说没啥影响
好的，谢谢
没事
老师，10月份的账是不是计提11月份的社保？
10月份计提10月社保
但是10月份的社保已经扣 了呀
什么时候扣的
10月份啊
哦，当月扣上月的话，那就是计提11月的
你们不是当月扣当月的吗？
不是，我们是下月扣当月的
本月扣上月的
意思就是10月份申报社保，扣的是9月的金额？
对，是这样
费用所属期是9月的？
对
我们是10月申报，所属期就是10月的，那就是扣的10月的费用
那就在10月份计提
10月份计提11月的
你当月扣当月，那就当月计提
啊？10月份计提10月份的？
毕竟属于十月份的费用，你在11月计提不就属于11月份了吗
不是的，我是说当月扣当月的，我做10月份的账是计提哪个月的社保？
10月份做账做9月份的账对不对
现在是11月份，我做10月份的账
10月份的账，先计提社保，再缴纳
缴纳在10月份已经缴纳了，当时申报的时候就缴纳了
难道是10月份申报，11月份缴纳？
肯定是当时申报当月就缴纳了，只是你们那缴纳的是10月的，我们这缴纳9月份的
是的，所以我们10月份申报的时候就缴纳了，现在是11月份，我做10月份的账，要计提哪个月的社保？
肯定10月份，你不计提，缴纳社保的时候不就出现负数了嘛
10月份的时候申报的社保是10月份的，现在做10月份的账是计提10月份的社保是吧？做11月份的账是计提11月份的吗？
一样，一个道理
那就是当月申报缴纳 当月计提
对
不是提前计提吗？10月份的账计提11月份的社保，不是这样的吗？
但是你是当月交上月的，是你这么计提的，当月交当月就是得当月计提
好的
嗯
老师，在吗？
在
这个是不是 计提的不对啊
个人部分不是在工资里面一起计提了么，不需要单独计提了吧？
这么做也没错，只要最后平就没问题
我怕我会乱
现在都已经晕头转向的了
计提社保个人部分有许多方式，这个你只要用你熟悉的方式其实就可以
我刚才计提了个人部分，要设置往来供应商，如果人员多这个供应商怎么设置
这个和供应商有啥关系
做其他应付款就会弹出来往来供应商的窗口要选
这种情况你得把账系统设置调整一下，上个也没法选择供应商
那怎么调整啊？
这个得看咋设置的，得问下服务商
哦
那个人部分不单独计提行不行啊？
嗯
直接工资里计提
也可以
借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 这里的社保和公积金是个人部分的
可以的，按照你熟悉的做账方式来就成
这个是公司部分的
这个是计提公司部分的
计提就这两部分，可以不？
可以的
发放工资： 借 应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 dai 银行存款
缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 dai 银行存款
发放工资的时候没有社保，吧
是哦
发放工资： 借 应付职工薪酬-工资（实发工资） dai 银行存款
对的
那计提的时候，借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 这里的社保和公积金是个人部分的
这个没问题吧
我捋一下发你看看
借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金
借 管理费用-工资 管理费用-社保 管理费用-公积金 dai 应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金
老师，这两种哪一种合适
下面这么做就成
但是这个一张凭证做不下啊
为啥做不下，不能自动分两页吗
我有店懵了老师
越发的糊涂了
不知道你说的做不下是什么意思
我之前记得给你发过计提社保公积金的分录
发过 我现在就是想搞顺它
因为每个公司情况不一样，发福工资和社保缴纳的时间段不一样，分录可能也是有区别的
公司部分我就是这样计提的，应该是可以的吧
没错，公司的部分是记入到管理费用没错
社会保险费里是包含医保的吧？
含的
因为你之前给我的分录里，有其他应付款，我这边不好设置，所以个人部分我就有点乱了
不好设置可能是你们软件问问题，得和服务商沟通一下
那不设置其他应付款，直接计提工资： 借：管理费用-职工工资 dai;应付职工薪酬-职工工资
这个是公司部分，不是个人部分
啊？这是工资包含个人部分的社保和公积金行不行？
你把含义理解错了，不是说工资里面含社保公积金，社保公积金只是在发放工资的时候扣除的 所有才有计提社保公积金个人部分的时候是应付职工薪酬工资科目在借方的，表示就是应发工资减少了
比如说我5000元工资里包含了500元社保，500元公积金，这样怎么做计提工资和社保公积金？
计提工资，借管理费用工资 5000 dai应付职工薪酬工资5000 社保个人部分，借应付职工薪酬工资500 dai其他应付款个人社保500 公积金个人部分 借应付职工薪酬工资 500 dai其他应付款个人公积金500 社保公积金公司部分 借管理费用社保500 管理费用公积金 500 dai应付职工薪酬社保 500应付职工薪酬公积金500
那还是要设置其他应付款账户，我问问商家吧
对
好的呢
嗯
医保不用单独设立科目了是吧？
不用了
好的
嗯
老师在吗？
有问题您需要重新提问一下
好的
嗯
计提工资，借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保，借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保，借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 下月发放工资时，不考虑个税，借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款
补充，上面是规范的处理，建议工资和社保区分清楚，方便查账也方便取数，比如企业所得税年报工资明细表，工资薪金和社保是填在不同行次，也影响福利费等计算扣除数。
