增值税

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2025/11/10 15:35:14

增值税

老师我这个是小规模公司

在的,具体什么问题

我7—9月份报的增值税开票数是32596元,无票收入当时没有申报,现在需要把无票收入的23056元补上,于是,我在小规模增值税报表的第1行填的无票收入 第3行填的开票数,结果管理员打电话。说少填了开票的数,这是怎么回事

我更正申报的时候这样填的

第一行要填开票收入和未开票收入的合计数

老师,我虽然没有那个填上开票数在第1行,但是我原来申报的时候开票数已经交税了。现在我更正申报的时候,再把开票数加上怎么又会产生税款呢

不会的,不会重复征税

在第1次申报的时候,我是按照开票的数量报的,当时报完之后就把那个税给交上了

在第1次更正申报的时候,我报的无票收入。然后报完之后,我就把无票收入的那个税给交上了

现在你需要再更正一下,第一行要填开票收入和未开票收入的合计数,之前已经交过税了,系统不会重复征收的

按道理说,这两个我都交税了,现在我需要第2次更正申报,就是把开票的数跟无票的数都加起来。写到第1行。但是这样写了之后,又产生了1000多的税款。这是怎么回事

看一下总的税款跟实际的对不对,你点提交申报,系统会检测到之前交过税的,不会再重复交的

我问你一下这个附加税是怎么算

附加税是在缴纳的增值税的基础上征收的,有对应的税率,可以点开申报表看一下税率是多少,还可以享受减半

你更正申报的时候,附表没有点开吗

老师,您看下我这个表

我第一次填的是开票数(第三行的数)

第一次更正申报的时候填的是1243706.748

第三行填的是开票数

这两次都交税了

今天专管员打电话说叫把第一行填上开票数+无票收入

但是申报之后又产生了1026.75元的税款

1243706.748是总的销售额吗

麻烦您给看一下

不是,是无票收入

1276301.78元这个是总收入

第一次更正申报的时候交了多少税

城建税税率是5%

增值税11785.15元,城建税294.63元,教育费附加7176.77元,地方教育费附加117.85元

这是第一次更正申报时交的税

嗯,你看一下第一次更正时,增值税是12,763.01,减去之前申报缴纳977.85的就是11,785.15

之前申报的时候是按3%交的?

不是

有减免

你看第一次更正的时候就已经把缴纳过的减掉了

我第一次更正申报的时候,我是把无票收入和开票收入加起来的数减免的那2%

可以查一下银行流水,根据你发的第一次更正的申报数据推断出之前申报交了977.85,当时应该没有享受优惠

现在要我补税1026.75元

我指的之前申报的时候

我在第1次更正申报的时候,是减免了2%

这减免的2%就是开票的金额,加上那个无票收入的那个金额,再乘以2%

第1次更正申报的时候是已经减免了的那个金额

因为第一栏少填了开票的销售额,所以需要补税,32,595.3*1%=325.95,附加税325.95*10%*50%=16.29,合计 325.95+16.29=342.25

但是他现在让我补交1026.75元

我现在看不到申报表.

这个是我申报的主表

这个本期减征额,在第1次更正的时候我就填上了。填的就是开票收入和无票收入的总数乘以2%

这个就是减免表

嗯,也就是说我在第1次填报这个表的时候,那个第1行我填的是无票收入数,第3行我填的是开票数。然后在减免这2%的时候,我是让无票数跟开票数加到一起的,这个总数再乘以2%

也就是说第1次更正的时候,那个第1行少写了一个开票数,但是我减免的时候减的是总数的2%

在吗

老师

在的

麻烦您看一下,看看这个问题到底出在哪儿了?这个对不起数来呢

第一次更正申报的时候填的是1243706.748,增值税是12437.06

没更正前有交税吗,交了多少

建议查一下完税证明

没有更正的时候,就是填了一个开票数3万多,那是免税的

第1次更正完了之后交税了,增值税交了11785.15元,城建税交了294.63元,教育费附加交了,176.77元,地方教育费附加交了117.85元

要补这么多的增值税

再加上补得附加税就是得补交1026.75

好的 老师

嗯嗯

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-11-10 15:35匿名提问

增值税
会计宝

2025-11-10 15:35匿名提问

老师我这个是小规模公司
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 15:38

在的,具体什么问题
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2025-11-10 15:39匿名提问

我7—9月份报的增值税开票数是32596元,无票收入当时没有申报,现在需要把无票收入的23056元补上,于是,我在小规模增值税报表的第1行填的无票收入 第3行填的开票数,结果管理员打电话。说少填了开票的数,这是怎么回事
会计宝

2025-11-10 15:39匿名提问

我更正申报的时候这样填的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 15:40

第一行要填开票收入和未开票收入的合计数

2025-11-10 15:48匿名提问

老师,我虽然没有那个填上开票数在第1行,但是我原来申报的时候开票数已经交税了。现在我更正申报的时候,再把开票数加上怎么又会产生税款呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 15:51

不会的,不会重复征税

2025-11-10 15:58匿名提问

在第1次申报的时候,我是按照开票的数量报的,当时报完之后就把那个税给交上了
会计宝

2025-11-10 15:59匿名提问

在第1次更正申报的时候,我报的无票收入。然后报完之后,我就把无票收入的那个税给交上了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:00

现在你需要再更正一下,第一行要填开票收入和未开票收入的合计数,之前已经交过税了,系统不会重复征收的

2025-11-10 16:00匿名提问

按道理说,这两个我都交税了,现在我需要第2次更正申报,就是把开票的数跟无票的数都加起来。写到第1行。但是这样写了之后,又产生了1000多的税款。这是怎么回事
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:01

看一下总的税款跟实际的对不对,你点提交申报,系统会检测到之前交过税的,不会再重复交的

2025-11-10 16:03匿名提问

我问你一下这个附加税是怎么算
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:15

附加税是在缴纳的增值税的基础上征收的,有对应的税率,可以点开申报表看一下税率是多少,还可以享受减半
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:15

你更正申报的时候,附表没有点开吗

2025-11-10 16:29匿名提问

会计宝
会计宝

2025-11-10 16:20匿名提问

老师,您看下我这个表
会计宝

2025-11-10 16:21匿名提问

我第一次填的是开票数(第三行的数)
会计宝

2025-11-10 16:22匿名提问

第一次更正申报的时候填的是1243706.748
会计宝

2025-11-10 16:22匿名提问

第三行填的是开票数
会计宝

2025-11-10 16:23匿名提问

这两次都交税了
会计宝

2025-11-10 16:23匿名提问

今天专管员打电话说叫把第一行填上开票数+无票收入
会计宝

2025-11-10 16:24匿名提问

但是申报之后又产生了1026.75元的税款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:24

1243706.748是总的销售额吗

2025-11-10 16:24匿名提问

麻烦您给看一下
会计宝

2025-11-10 16:24匿名提问

不是,是无票收入
会计宝

2025-11-10 16:25匿名提问

1276301.78元这个是总收入
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:25

第一次更正申报的时候交了多少税
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:26

城建税税率是5%

2025-11-10 16:26匿名提问

增值税11785.15元,城建税294.63元,教育费附加7176.77元,地方教育费附加117.85元
会计宝

2025-11-10 16:27匿名提问

这是第一次更正申报时交的税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:33

嗯,你看一下第一次更正时,增值税是12,763.01,减去之前申报缴纳977.85的就是11,785.15
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:33

之前申报的时候是按3%交的?

2025-11-10 16:33匿名提问

不是
会计宝

2025-11-10 16:34匿名提问

有减免
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:34

你看第一次更正的时候就已经把缴纳过的减掉了

2025-11-10 16:35匿名提问

我第一次更正申报的时候,我是把无票收入和开票收入加起来的数减免的那2%
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:35

可以查一下银行流水,根据你发的第一次更正的申报数据推断出之前申报交了977.85,当时应该没有享受优惠

2025-11-10 16:35匿名提问

现在要我补税1026.75元
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:35

我指的之前申报的时候

2025-11-10 16:36匿名提问

我在第1次更正申报的时候,是减免了2%
会计宝

2025-11-10 16:37匿名提问

这减免的2%就是开票的金额,加上那个无票收入的那个金额,再乘以2%
会计宝

2025-11-10 16:37匿名提问

第1次更正申报的时候是已经减免了的那个金额
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:38

因为第一栏少填了开票的销售额,所以需要补税,32,595.3*1%=325.95,附加税325.95*10%*50%=16.29,合计 325.95+16.29=342.25

2025-11-10 16:39匿名提问

但是他现在让我补交1026.75元
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:40

我现在看不到申报表.

2025-11-10 16:28匿名提问

会计宝
会计宝

2025-11-10 16:42匿名提问

这个是我申报的主表
会计宝

2025-11-10 16:44匿名提问

这个本期减征额,在第1次更正的时候我就填上了。填的就是开票收入和无票收入的总数乘以2%
会计宝

2025-11-10 16:21匿名提问

会计宝
会计宝

2025-11-10 16:46匿名提问

这个就是减免表
会计宝

2025-11-10 16:47匿名提问

嗯,也就是说我在第1次填报这个表的时候,那个第1行我填的是无票收入数,第3行我填的是开票数。然后在减免这2%的时候,我是让无票数跟开票数加到一起的,这个总数再乘以2%
会计宝

2025-11-10 16:47匿名提问

也就是说第1次更正的时候,那个第1行少写了一个开票数,但是我减免的时候减的是总数的2%
会计宝

2025-11-10 16:53匿名提问

在吗
会计宝

2025-11-10 16:53匿名提问

老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 16:56

在的

2025-11-10 17:03匿名提问

麻烦您看一下,看看这个问题到底出在哪儿了?这个对不起数来呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:04

第一次更正申报的时候填的是1243706.748,增值税是12437.06
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:04

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:05

没更正前有交税吗,交了多少
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:05

建议查一下完税证明

2025-11-10 17:11匿名提问

没有更正的时候,就是填了一个开票数3万多,那是免税的
会计宝

2025-11-10 17:12匿名提问

第1次更正完了之后交税了,增值税交了11785.15元,城建税交了294.63元,教育费附加交了,176.77元,地方教育费附加交了117.85元
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:13

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:13

要补这么多的增值税
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:16

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-10 17:17

再加上补得附加税就是得补交1026.75

2025-11-10 21:01匿名提问

好的 老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-11 08:39

嗯嗯
王苗苗老师

王苗苗老师2025-11-11 08:40

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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