老师,我们支付了一笔银行存量贷款的服务费,是写的贷款的保证金存款及银行承兑汇票业务,发票开具的是*现代服务*服务费,这个发票可以进行抵扣吗?钱不是转给银行的

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2025/11/27 13:40:56

老师,我们支付了一笔银行存量dai款的服务费,是写的dai款的保证金存款及银行承兑汇票业务,发票开具的是*现代服务*服务费,这个发票可以进行抵扣吗?钱不是转给银行的

1. 依据财税〔2016〕36号相关规定,纳税人接受dai款服务时,向相关方支付的与该笔dai款直接相关的手续费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。你这笔费用明确关联银行存量dai款的保证金存款及银行承兑汇票业务,本质是和dai款相关的配套费用,符合上述不可抵扣的情形。 ​ 2. 发票开具为“现代服务 服务费”不影响税务判定。税务判断核心是业务实质而非发票票面的笼统类目,这笔费用的核心是为存量dai款相关业务配套产生,并非企业日常经营中无关dai款的普通现代服务,因此不能凭类目就主张抵扣。

那这是做财务费用还是管理费用呢?

还是记入财务费用更合适

那二级科目可以是财务咨询费吗?

dai款服务费,还是记入财务费用手续费就成

手续费?老师我看了下他的服务内容写的是三方公司按照我们公司的委托,在xx银行完成资金支持等相关事宜,存款金额不低于xx元、存款期限为xx年,三方公司后续需向我们公司提供银行存款凭证及开立电子银行承兑汇票的相关附件

那你根据具体用途判断,比如说就是咨询费,那就直接计入管理费用咨询费

我就是不知道这个该怎么判断属于财务费用还是管理费用

如果是别的公司提供的,还是计入管理费用吧

是一家顾问公司提供的服务

但是这个是不是也不能抵扣税费呢?

和dai款相关的,是不能抵扣的

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2025-11-27 13:4080554498

老师,我们支付了一笔银行存量dai款的服务费,是写的dai款的保证金存款及银行承兑汇票业务,发票开具的是*现代服务*服务费,这个发票可以进行抵扣吗?钱不是转给银行的
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哈哈老师2025-11-27 13:42

1. 依据财税〔2016〕36号相关规定,纳税人接受dai款服务时,向相关方支付的与该笔dai款直接相关的手续费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。你这笔费用明确关联银行存量dai款的保证金存款及银行承兑汇票业务,本质是和dai款相关的配套费用,符合上述不可抵扣的情形。 ​ 2. 发票开具为“现代服务 服务费”不影响税务判定。税务判断核心是业务实质而非发票票面的笼统类目,这笔费用的核心是为存量dai款相关业务配套产生,并非企业日常经营中无关dai款的普通现代服务,因此不能凭类目就主张抵扣。
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2025-11-27 13:4580554498

那这是做财务费用还是管理费用呢?
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哈哈老师2025-11-27 13:46

还是记入财务费用更合适

2025-11-27 13:4680554498

那二级科目可以是财务咨询费吗?
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哈哈老师2025-11-27 13:47

dai款服务费,还是记入财务费用手续费就成

2025-11-27 13:5180554498

手续费?老师我看了下他的服务内容写的是三方公司按照我们公司的委托,在xx银行完成资金支持等相关事宜,存款金额不低于xx元、存款期限为xx年,三方公司后续需向我们公司提供银行存款凭证及开立电子银行承兑汇票的相关附件
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哈哈老师2025-11-27 13:53

那你根据具体用途判断,比如说就是咨询费,那就直接计入管理费用咨询费

2025-11-27 14:0480554498

我就是不知道这个该怎么判断属于财务费用还是管理费用
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哈哈老师2025-11-27 14:10

如果是别的公司提供的,还是计入管理费用吧

2025-11-27 15:0980554498

是一家顾问公司提供的服务
会计宝

2025-11-27 15:0980554498

但是这个是不是也不能抵扣税费呢?
会计宝
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哈哈老师2025-11-27 15:10

和dai款相关的,是不能抵扣的
哈哈老师

哈哈老师2025-11-27 15:11

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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