老师你好 比如23年10月做了一笔会计分录 借主营业务成本10 贷进项1 现金9,11月的时候发票异常,需要做进项税额转出,你们平台回复说这样做,借成本1 贷进项转出1;借转出1 贷未交增值税1, 今年发现当时凭证下错了 应该下固定资产 这样的话应该怎么更正

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2025/12/12 17:03:01

老师你好 比如23年10月做了一笔会计分录 借主营业务成本10 dai进项1 现金9,11月的时候发票异常,需要做进项税额转出,你们平台回复说这样做,借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1, 今年发现当时凭证下错了 应该下固定资产 这样的话应该怎么更正

借主营业务成本10 dai进项1 现金9?意思是应该转到固定资产,借 固定资产 1 借 成本 -1

应该转到固定资产

分录应该怎么写

中间还做了进项税额转出

借 固定资产 1 借 成本 -1,进项转出最后结平了,不用管,只要把入错的科目调整一下就好了

我不太明白 成本是10 为什么固定资产就是1了

你的意思是从一开始就入错科目了,主营业务成本10也应该计入固定资产的?借 固定资产 11 借 成本 -11

从一开始就入错科目了, 老师11是怎么来的

原来的10+进项转出的1

但老师 已经做了进项税额转出了 还需要加上这1吗

当时是这样做的 借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1

转出的科目不是不对吗,应该转到固定资产的

借 固定资产 11 借 成本 -11

老师 当月这个发票退回去了 没有这个固定资产了 是借固定资产-11 dai现金-11吗

固定资产退回去了,款也退回来了吗.

借 现金 dai 固定资产

详细说一下,23年10月收到一张发票做了会计分录 借主营业务成本10 dai进项1 现金9,11月的时候发票异常,做进项税额转出, 借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1 ,11月机器不合格 我们把发票退回去了,

现在是不是这样拯救 借 固定资产 11 借 成本 -11,借 现金 dai 固定资产

嗯,我觉得既然退回去了,也不用纠结调固定资产了。借 现金 11 借 成本 -11

对的

当时是这样做的 借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1

老师 我这一笔还需要调整吗

要调整的,票退了款也退了

怎么调整

借 固定资产 11 借 成本 -11,借 现金 dai 固定资产,这个金额已经包含了

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-12-12 17:03匿名提问

老师你好 比如23年10月做了一笔会计分录 借主营业务成本10 dai进项1 现金9,11月的时候发票异常,需要做进项税额转出,你们平台回复说这样做,借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1, 今年发现当时凭证下错了 应该下固定资产 这样的话应该怎么更正
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andy老师2025-12-12 17:05

借主营业务成本10 dai进项1 现金9?意思是应该转到固定资产,借 固定资产 1 借 成本 -1
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2025-12-12 17:06匿名提问

应该转到固定资产
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2025-12-12 17:06匿名提问

分录应该怎么写
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2025-12-12 17:06匿名提问

中间还做了进项税额转出
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andy老师2025-12-12 17:07

借 固定资产 1 借 成本 -1,进项转出最后结平了,不用管,只要把入错的科目调整一下就好了

2025-12-12 17:09匿名提问

我不太明白 成本是10 为什么固定资产就是1了
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andy老师2025-12-12 17:11

你的意思是从一开始就入错科目了,主营业务成本10也应该计入固定资产的?借 固定资产 11 借 成本 -11

2025-12-12 17:12匿名提问

从一开始就入错科目了, 老师11是怎么来的
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andy老师2025-12-12 17:14

原来的10+进项转出的1

2025-12-12 17:15匿名提问

但老师 已经做了进项税额转出了 还需要加上这1吗
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2025-12-12 17:15匿名提问

当时是这样做的 借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1
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andy老师2025-12-12 17:18

转出的科目不是不对吗,应该转到固定资产的

2025-12-12 17:20匿名提问

借 固定资产 11 借 成本 -11
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2025-12-12 17:21匿名提问

老师 当月这个发票退回去了 没有这个固定资产了 是借固定资产-11 dai现金-11吗
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andy老师2025-12-12 17:22

固定资产退回去了,款也退回来了吗.

2025-12-12 17:22匿名提问

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andy老师2025-12-12 17:23

借 现金 dai 固定资产

2025-12-12 17:24匿名提问

详细说一下,23年10月收到一张发票做了会计分录 借主营业务成本10 dai进项1 现金9,11月的时候发票异常,做进项税额转出, 借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1 ,11月机器不合格 我们把发票退回去了,
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2025-12-12 17:25匿名提问

现在是不是这样拯救 借 固定资产 11 借 成本 -11,借 现金 dai 固定资产
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andy老师2025-12-12 17:25

嗯,我觉得既然退回去了,也不用纠结调固定资产了。借 现金 11 借 成本 -11
会计宝

andy老师2025-12-12 17:25

对的

2025-12-12 17:36匿名提问

当时是这样做的 借成本1 dai进项转出1;借转出1 dai未交增值税1
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2025-12-12 17:36匿名提问

老师 我这一笔还需要调整吗
会计宝
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andy老师2025-12-12 17:51

要调整的,票退了款也退了

2025-12-12 17:52匿名提问

怎么调整
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andy老师2025-12-12 17:52

借 固定资产 11 借 成本 -11,借 现金 dai 固定资产,这个金额已经包含了
andy老师

andy老师2025-12-12 17:53

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