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2026/1/15 10:49:51

刚才问你就是劳务公司跨年收到工资表这个事,劳务公司工资有时是直接发给工人,有时是其他公司代发,这种问题怎么报个税。

有时是对方公司代发的,代发是什么意思,工人是对方公司找来的么,跟公司间没有直接的合同关系,对吗

意思是看工人跟公司间的关系,对方公司是劳务派遣公司吗,对方会给公司开发票吗,发票金额是工资结算金额吗

带发的跨年了,现在才拿工资表,个税怎么报

代发的这部分也必须你们申报个税吗

我们公司是劳务公司,给对方提供劳务,我们开票给对方,对方有时就把款抵成我们改发的工资,代发了,个税要我们申报。

嗯,明白了,你们公司出人提供劳务,但是工资时对方直接发放给工人了,个税需要你们申报

应该是你们先提供工资表给对方,对方才能发放工资吧

代发的那部分是他们发的,工资表是他们拿过来的。

工资表是对方班主弄的

而且老师他们工资是一次性发完,但是个税申报又是分的每月,会存在做银行流水冲应付职工薪酬的时候跟提的工资差距很大

但是个税申报又是分的每月,会存在做银行流水冲应付职工薪酬的时候跟提的工资差距很大,这个在实际工作中很常见的,只要最后工资能对上就可以

如果往前补申报的话,可以会涉及滞纳金,跟工人协商过后可以在当期申报

要得,老师,你看我刚才说那个情况就是一次性发的几个月工资,但是申报又是分月报,我可不可以先提发的那么多工资,只是不结转到成本,因为按照个税提工资的话,提不到发那么多工资,会存在应付是负数不对吧。

你看我刚才说那个情况就是一次性发的几个月工资,但是申报又是分月报,我可不可以先提发的那么多工资,可以

老师,我先提发的工资金额,成本就太多,亏得又太多,能不能提完,但是不结转那么多工资。

你们是建筑企业,发生的人工可以先通过工程施工科目来过渡,等确认收入时再结转到主营业务成本

嗯,知道了老师,还有就是老师,公司今年二月份成立,四季度填所得报表的时候,我看一季度除从业人数应该是0,资产也应该是0,但是体统不允许都填0

是的,系统填0过不了,人数填1 ,期初数填0.01

就是这么填的,后面有财务报表的时候就按照财务报表里的数据填资产,个税里报的人数填从业人数嘛。

老师,我们公司以前有未分配利润,今年如果亏损的话,是不是要把未分配利润的金额冲小。

是的后期的按照实际的填报。以前未分配利润是正数吗,如果今年亏损的话,是会冲减未分配利润。

对,未分配利润是整数,老师实际操作中如果今年成本太高,但是又不想亏得太多,把计提的成本放到其他科目,等第二年一季度再结转,是咨询服务行业。

允许的吗,咨询服务行业成本是主营业务成本,如果计提一部分到生产成本的话,财务报表会反应到存货科目数据,这个没得问题

可以的,成本类科目没有其他的了吗

老师,我不知道,我只用过主营业业务成本跟生产成本

老师,还可以用哪些成本科目,我们是咨询服务行业

老师,我四季度把发的工资计提到工程施工,这个金额会体现到财务报表的那个科目,存货吗,第二年能结转到成本嘛

老师,我不知道,我只用过主营业业务成本跟生产成本,有劳务成本

老师,我四季度把发的工资计提到工程施工,这个金额会体现到财务报表的那个科目,存货吗,是的。第二年确定收入的话可以结转到对应的成本的

老师,计提到劳务成本,第二年才结转嘛,计提到劳务成本会反应到财务报表的那个科目。

老师,你看这是劳务公司,成本比收入多是不是不对,要不要不结转那么多成本

劳务成本是成本类科目,不属于损益类科目,不在利润表上体现

成本比收入多是不是不对,要不要不结转那么多成本,如果多太多且没有合理理由的话,会有税务风险,正常收入比成本高。

劳务成本是不体现在利润表上,但是得不得体现在资产负债表表里,因为生产成本体现在存货里。

会列示在资产负债表的“存货”项目中

老师,用劳务成本比生产成本好些是不是

是的

老师,我刚才发给你的那个利润表我要不要改下,成本都比收入多,劳务公司我没有做过,我是工资申报好多就是计提了好多的成本没有根据收到货款来确认。

老师,我刚才发给你的那个利润表我要不要改下,成本都比收入多,劳务公司我没有做过,我是工资申报好多就是计提了好多的成本没有根据收到货款来确认。

建议改一下

利润表根据账务处理生成的,可以改一下账

要得,谢谢老师。

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2026-01-15 11:1738474396

刚才问你就是劳务公司跨年收到工资表这个事,劳务公司工资有时是直接发给工人,有时是其他公司代发,这种问题怎么报个税。
会计宝
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王苗苗老师2026-01-15 11:29

有时是对方公司代发的,代发是什么意思,工人是对方公司找来的么,跟公司间没有直接的合同关系,对吗
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会计宝

王苗苗老师2026-01-15 11:30

意思是看工人跟公司间的关系,对方公司是劳务派遣公司吗,对方会给公司开发票吗,发票金额是工资结算金额吗

2026-01-15 11:3038474396

带发的跨年了,现在才拿工资表,个税怎么报
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 11:31

代发的这部分也必须你们申报个税吗

2026-01-15 11:3238474396

我们公司是劳务公司,给对方提供劳务,我们开票给对方,对方有时就把款抵成我们改发的工资,代发了,个税要我们申报。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 11:33

嗯,明白了,你们公司出人提供劳务,但是工资时对方直接发放给工人了,个税需要你们申报
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 11:34

应该是你们先提供工资表给对方,对方才能发放工资吧

2026-01-15 11:3638474396

代发的那部分是他们发的,工资表是他们拿过来的。
会计宝

2026-01-15 11:3838474396

工资表是对方班主弄的
会计宝

2026-01-15 11:4438474396

而且老师他们工资是一次性发完,但是个税申报又是分的每月,会存在做银行流水冲应付职工薪酬的时候跟提的工资差距很大
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 11:48

但是个税申报又是分的每月,会存在做银行流水冲应付职工薪酬的时候跟提的工资差距很大,这个在实际工作中很常见的,只要最后工资能对上就可以
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 11:49

如果往前补申报的话,可以会涉及滞纳金,跟工人协商过后可以在当期申报

2026-01-15 12:0538474396

要得,老师,你看我刚才说那个情况就是一次性发的几个月工资,但是申报又是分月报,我可不可以先提发的那么多工资,只是不结转到成本,因为按照个税提工资的话,提不到发那么多工资,会存在应付是负数不对吧。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 13:37

你看我刚才说那个情况就是一次性发的几个月工资,但是申报又是分月报,我可不可以先提发的那么多工资,可以

2026-01-15 13:5838474396

老师,我先提发的工资金额,成本就太多,亏得又太多,能不能提完,但是不结转那么多工资。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 14:01

你们是建筑企业,发生的人工可以先通过工程施工科目来过渡,等确认收入时再结转到主营业务成本

2026-01-15 14:0938474396

嗯,知道了老师,还有就是老师,公司今年二月份成立,四季度填所得报表的时候,我看一季度除从业人数应该是0,资产也应该是0,但是体统不允许都填0
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 14:10

是的,系统填0过不了,人数填1 ,期初数填0.01

2026-01-15 14:1638474396

就是这么填的,后面有财务报表的时候就按照财务报表里的数据填资产,个税里报的人数填从业人数嘛。
会计宝

2026-01-15 14:1738474396

老师,我们公司以前有未分配利润,今年如果亏损的话,是不是要把未分配利润的金额冲小。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 14:25

是的后期的按照实际的填报。以前未分配利润是正数吗,如果今年亏损的话,是会冲减未分配利润。

2026-01-15 14:4138474396

对,未分配利润是整数,老师实际操作中如果今年成本太高,但是又不想亏得太多,把计提的成本放到其他科目,等第二年一季度再结转,是咨询服务行业。
会计宝

2026-01-15 14:5938474396

允许的吗,咨询服务行业成本是主营业务成本,如果计提一部分到生产成本的话,财务报表会反应到存货科目数据,这个没得问题
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 15:28

可以的,成本类科目没有其他的了吗

2026-01-15 16:0638474396

老师,我不知道,我只用过主营业业务成本跟生产成本
会计宝

2026-01-15 16:0738474396

老师,还可以用哪些成本科目,我们是咨询服务行业
会计宝

2026-01-15 16:2338474396

老师,我四季度把发的工资计提到工程施工,这个金额会体现到财务报表的那个科目,存货吗,第二年能结转到成本嘛
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王苗苗老师2026-01-15 16:42

老师,我不知道,我只用过主营业业务成本跟生产成本,有劳务成本
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王苗苗老师2026-01-15 16:44

老师,我四季度把发的工资计提到工程施工,这个金额会体现到财务报表的那个科目,存货吗,是的。第二年确定收入的话可以结转到对应的成本的

2026-01-15 16:5138474396

老师,计提到劳务成本,第二年才结转嘛,计提到劳务成本会反应到财务报表的那个科目。
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2026-01-15 16:2938474396

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2026-01-15 16:5238474396

老师,你看这是劳务公司,成本比收入多是不是不对,要不要不结转那么多成本
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王苗苗老师2026-01-15 16:57

劳务成本是成本类科目,不属于损益类科目,不在利润表上体现
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 16:58

成本比收入多是不是不对,要不要不结转那么多成本,如果多太多且没有合理理由的话,会有税务风险,正常收入比成本高。

2026-01-15 17:0138474396

劳务成本是不体现在利润表上,但是得不得体现在资产负债表表里,因为生产成本体现在存货里。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 17:02

会列示在资产负债表的“存货”项目中

2026-01-15 17:0338474396

老师,用劳务成本比生产成本好些是不是
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 17:21

是的

2026-01-15 17:3638474396

老师,我刚才发给你的那个利润表我要不要改下,成本都比收入多,劳务公司我没有做过,我是工资申报好多就是计提了好多的成本没有根据收到货款来确认。
会计宝

2026-01-15 17:3638474396

老师,我刚才发给你的那个利润表我要不要改下,成本都比收入多,劳务公司我没有做过,我是工资申报好多就是计提了好多的成本没有根据收到货款来确认。
会计宝
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王苗苗老师2026-01-15 17:44

建议改一下
会计宝

王苗苗老师2026-01-15 17:45

利润表根据账务处理生成的,可以改一下账

2026-01-15 17:5038474396

要得,谢谢老师。
会计宝
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王苗苗老师2026-01-15 17:51

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2026-01-15 17:52

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