去年的没有结转未分配利润,今年的还能调整吗

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2026/1/15 10:25:40

去年的没有结转未分配利润,今年的还能调整吗

您好,您的意思是说没把去年的本年利润转到利润分配未分配利润里面吗?

是的,但是我怎么看我需不需要转到利润分配里呢?

如果本年利润在借方就是需要调整吗

就是不管本年利润在哪个方向,最后年末的时候都要把本年利润转到利润分配未分配利润科目里面,结转完成后,本年利润没有余额

如果去年年末的时候忘记结转了,可以在今年年初的时候结转一笔到未分配利润里面

哪我都不知道盈利的话,还要不要提取法定盈余公积呢?这个怎么确定呀

看公司未分配利润,未分配利润正数就是盈利的,就需要提取法定盈余公积

年初的时候,我也没有转,我现在结账了,还能在12月份结转去年的本年利润吗

12月份还没结账呢就可以结转

24年12月份去年的没转

今年25年12月份的还能转去年的吗

可以一起转的

可以帮我看看吗,怎么一起结转

你就看下本年利润有多少余额就成,把余额都转到未分配利润

就成了

我担心有错,等下老师帮我看看一下

这个其实很简单,本年利润你结转完以后,这个科目没有余额就对了

本年利润借方16307.46

这个是去年的

借 利润分配-未分配利润 432168.39 dai 本年利润432168.39

去年的+今年的我这样子一起结转吗

对,看看本年利润还有没有余额就成了

可以一起结转,看看本年利润最后没有余额就成了

还是要区分两笔结转分开24年的

分开也行,更清楚

摘要我咋写呀

就写某年本年利润结转到未分配利润就成

亏损的,是不是不用结账本年利润了

结转

一样啊,只要是本年利润有数就得转

这样的一样的对吧

没明白什么意思

就是我不记得结转本年利润怎么算了

比如说结转去年的,就是去年年末本年利润科目余额不就成了吗

我不知道她是怎么算的754240.39

图片以前她结转的

这不用算,查本年利润明细账,看最后余额就成

结转的是这个金额吗老师

金额多少得看你公司账上金额

还是说结转账单上的16307.46

就是看明细账余额

哪我怎么知道这个未分配利润要不要提取盈余公积呢,这个我怎么看需不需要提取呀

看未分配利润分配科目是正数,表示盈利,盈利就需要提取法定盈余公积

看未分配利润如果是在借dai方向都是负数就是要提取吗

未分配利润在dai方表示盈利,表示需要计提法定盈余公积

我这个在借方不用提取了吧

对,这个就不用提取了

摘要24年我分开了这个也没有问题了对吧

没问题

谢谢您老师,爱你

不对

没事

还有我如果这个凭证放在24年没有结转的话,我是不是要把这个25年结转损益删了,先入24年的本年利润再结转25年的结转损益

对,可以这么做

唉,好烦呀,我是不是要先把24年的本年利润结转了,然后再到我25年结转的哪些汇兑损益和结转本期损益是不是都是要重新结转损益,然后最后再结转25年本年利润的

就是看本年利润要是之前没结转,你一下结转累计数应该也是没错的

哪我25年的汇兑损益结转了,我是不是得删了重新再结转的,怕错误也不知道

应该没啥事,你看下2025年初多少本年利润不就知道该结转多少了呢

老师 但是为什么不平呢

因为期初结转了25592.68和本期的16676.82 加上就平了

我已经结转完了的

是不是结转错了的

正常来说把之前年度的结转了 期初应该是0

不知道我做错哪里了

你先看哪年没有结转 看看每年余额多少 按照这个余额转就不会错

这是24年凭证我点进去的明细表

那你2024年应该是25592.68

这是25年的明细

但是还不平,哪里有问题呀

2025年本年利润余额多少 我看转的8000多 是不是方向结转反了

看看2025年的8000多 看看是不是结转反了

不知道你的8000多咋来的

我就是按正常转的啊

24年结转多少的

我觉得你2024年没错 你就把2025年结转的掉个方向看看

哪个方向啊

好烦呀

搞好久了都不对

把2025年结转的掉个个明白吗

对掉方向

我看明细方向调的

然后平了

所以说还是你这个方向弄反了

哪要提取盈余公积

怎么提取的

就是看你们最后的未分配利润金额是不是盈利的,如果是盈利的就按照10%提取

盈利了的

8338.41*(1+10%)=9172.251

哪我应该怎么入账呀

按照10%,哪来的1+10%

按照未分配利润的10%计提盈余公积

好的

补充,看2024年期末本年利润余额是借25,592.68,补结转2024年的未分配利润,借 利润分配-未分配利润 25,592.68 dai 本年利润 25,592.68。然后再看明细账看2025年12月的期末余额是多少。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2026-01-15 10:2595766877

去年的没有结转未分配利润,今年的还能调整吗
会计宝
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哈哈老师2026-01-15 10:26

您好,您的意思是说没把去年的本年利润转到利润分配未分配利润里面吗?
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2026-01-15 10:2895766877

是的,但是我怎么看我需不需要转到利润分配里呢?
会计宝

2026-01-15 10:2895766877

如果本年利润在借方就是需要调整吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:29

就是不管本年利润在哪个方向,最后年末的时候都要把本年利润转到利润分配未分配利润科目里面,结转完成后,本年利润没有余额
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:30

如果去年年末的时候忘记结转了,可以在今年年初的时候结转一笔到未分配利润里面

2026-01-15 10:3095766877

哪我都不知道盈利的话,还要不要提取法定盈余公积呢?这个怎么确定呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:31

看公司未分配利润,未分配利润正数就是盈利的,就需要提取法定盈余公积

2026-01-15 10:3195766877

年初的时候,我也没有转,我现在结账了,还能在12月份结转去年的本年利润吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:32

12月份还没结账呢就可以结转

2026-01-15 10:3295766877

24年12月份去年的没转
会计宝

2026-01-15 10:3395766877

今年25年12月份的还能转去年的吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:33

可以一起转的

2026-01-15 10:3495766877

可以帮我看看吗,怎么一起结转
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:35

你就看下本年利润有多少余额就成,把余额都转到未分配利润
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:35

就成了

2026-01-15 10:3595766877

我担心有错,等下老师帮我看看一下
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 10:36

这个其实很简单,本年利润你结转完以后,这个科目没有余额就对了

2026-01-15 11:5595766877

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:20

本年利润借方16307.46

2026-01-15 11:3695766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 11:2095766877

这个是去年的
会计宝

2026-01-15 11:2195766877

借 利润分配-未分配利润 432168.39 dai 本年利润432168.39
会计宝

2026-01-15 11:2195766877

去年的+今年的我这样子一起结转吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:21

对,看看本年利润还有没有余额就成了
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:21

可以一起结转,看看本年利润最后没有余额就成了

2026-01-15 11:2195766877

还是要区分两笔结转分开24年的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:22

分开也行,更清楚

2026-01-15 11:2295766877

摘要我咋写呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:22

就写某年本年利润结转到未分配利润就成

2026-01-15 11:2395766877

亏损的,是不是不用结账本年利润了
会计宝

2026-01-15 11:2395766877

结转
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:23

一样啊,只要是本年利润有数就得转

2026-01-15 11:4595766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 11:2695766877

这样的一样的对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 11:26

没明白什么意思

2026-01-15 15:4595766877

就是我不记得结转本年利润怎么算了
会计宝

2026-01-15 15:4195766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 15:1395766877

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 15:46

比如说结转去年的,就是去年年末本年利润科目余额不就成了吗

2026-01-15 15:4795766877

我不知道她是怎么算的754240.39
会计宝

2026-01-15 15:4795766877

图片以前她结转的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 15:48

这不用算,查本年利润明细账,看最后余额就成

2026-01-15 15:5295766877

结转的是这个金额吗老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 15:53

金额多少得看你公司账上金额

2026-01-15 15:3695766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 15:5495766877

还是说结转账单上的16307.46
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 15:54

就是看明细账余额

2026-01-15 15:3695766877

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 15:55

2026-01-15 15:5795766877

哪我怎么知道这个未分配利润要不要提取盈余公积呢,这个我怎么看需不需要提取呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 15:59

看未分配利润分配科目是正数,表示盈利,盈利就需要提取法定盈余公积

2026-01-15 16:0295766877

看未分配利润如果是在借dai方向都是负数就是要提取吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:03

未分配利润在dai方表示盈利,表示需要计提法定盈余公积

2026-01-15 16:2695766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 16:0495766877

我这个在借方不用提取了吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:05

对,这个就不用提取了

2026-01-15 16:0595766877

摘要24年我分开了这个也没有问题了对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:05

没问题

2026-01-15 16:0595766877

谢谢您老师,爱你
会计宝

2026-01-15 16:0895766877

不对
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:09

没事

2026-01-15 16:1095766877

还有我如果这个凭证放在24年没有结转的话,我是不是要把这个25年结转损益删了,先入24年的本年利润再结转25年的结转损益
会计宝

2026-01-15 16:3995766877

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:11

对,可以这么做

2026-01-15 16:1495766877

唉,好烦呀,我是不是要先把24年的本年利润结转了,然后再到我25年结转的哪些汇兑损益和结转本期损益是不是都是要重新结转损益,然后最后再结转25年本年利润的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:16

就是看本年利润要是之前没结转,你一下结转累计数应该也是没错的

2026-01-15 16:1795766877

哪我25年的汇兑损益结转了,我是不是得删了重新再结转的,怕错误也不知道
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 16:19

应该没啥事,你看下2025年初多少本年利润不就知道该结转多少了呢

2026-01-15 16:2495766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 16:5695766877

老师 但是为什么不平呢
会计宝

2026-01-15 16:1595766877

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:00

因为期初结转了25592.68和本期的16676.82 加上就平了

2026-01-15 17:0295766877

我已经结转完了的
会计宝

2026-01-15 17:0395766877

是不是结转错了的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:04

正常来说把之前年度的结转了 期初应该是0

2026-01-15 17:0495766877

不知道我做错哪里了
会计宝

2026-01-15 17:1195766877

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:05

你先看哪年没有结转 看看每年余额多少 按照这个余额转就不会错

2026-01-15 17:0595766877

这是24年凭证我点进去的明细表
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:06

那你2024年应该是25592.68

2026-01-15 17:4795766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 17:0895766877

这是25年的明细
会计宝

2026-01-15 17:0995766877

但是还不平,哪里有问题呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:10

2025年本年利润余额多少 我看转的8000多 是不是方向结转反了

2026-01-15 17:2295766877

会计宝
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会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:13

看看2025年的8000多 看看是不是结转反了

2026-01-15 17:0795766877

会计宝
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2026-01-15 17:1495766877

会计宝
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会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:16

不知道你的8000多咋来的

2026-01-15 17:1795766877

我就是按正常转的啊
会计宝

2026-01-15 17:1795766877

24年结转多少的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:18

我觉得你2024年没错 你就把2025年结转的掉个方向看看

2026-01-15 17:2095766877

哪个方向啊
会计宝

2026-01-15 17:2095766877

好烦呀
会计宝

2026-01-15 17:2095766877

搞好久了都不对
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:21

把2025年结转的掉个个明白吗
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:21

对掉方向

2026-01-15 17:2495766877

我看明细方向调的
会计宝

2026-01-15 17:1895766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 17:2595766877

然后平了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:26

所以说还是你这个方向弄反了

2026-01-15 17:2795766877

哪要提取盈余公积
会计宝

2026-01-15 17:2895766877

怎么提取的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:33

就是看你们最后的未分配利润金额是不是盈利的,如果是盈利的就按照10%提取

2026-01-15 17:4395766877

会计宝
会计宝

2026-01-15 17:5195766877

盈利了的
会计宝

2026-01-15 17:5695766877

8338.41*(1+10%)=9172.251
会计宝

2026-01-15 17:5795766877

哪我应该怎么入账呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:59

按照10%,哪来的1+10%
会计宝

哈哈老师2026-01-15 17:59

按照未分配利润的10%计提盈余公积

2026-01-16 12:3695766877

好的
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:36

会计宝

官方回复2026-01-26 11:31

补充,看2024年期末本年利润余额是借25,592.68,补结转2024年的未分配利润,借 利润分配-未分配利润 25,592.68 dai 本年利润 25,592.68。然后再看明细账看2025年12月的期末余额是多少。
官方回复

官方回复2026-01-26 11:32

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