小规模注销公司,之前预检出现一个风险1,改了1块的免税收入风险没有了,这个需要做账不

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2026/1/18 15:01:11

小规模注销公司,之前预检出现一个风险1,改了1块的免税收入风险没有了,这个需要做账不

您好,这个账上是不需要做的

是填到这个地方的吧?

对,是的

这个是无票收入吗

无票收入也填这

不入账的话不会对不上吗

账上可以做一下,就是人为的做一笔

怎么做啊?

这一块钱,也收不回来,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税 dai营业外收入

这个是免税收入,还需要借应交增值税吗,然后银行流水也没有过这1块钱

没有增值税是吧,那就不用体现了

那这个不用做账了吗

需要做账,那就是借应收账款1,dai主营业务收入1

那注销的时候不是应收账款有了1块钱的余额了嘛

然后 借营业外支出dai应收账款就行了

就等于按照这个应收账款无法收回处理了

哦哦,好的

老师,还有我这个月交的印花税是不是不计提直接在1月份做一笔交税的分录就行

不需要计提在12月份了吧?

如果说缴纳的是2025年度合同的印花税,严格来说需要在12月份计提,但是如果金额很小直接入账在2026年也没啥问题的

好的谢谢老师

没事

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2026-01-18 15:01匿名提问

小规模注销公司,之前预检出现一个风险1,改了1块的免税收入风险没有了,这个需要做账不
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:05

您好,这个账上是不需要做的
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2026-01-18 15:57匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-18 15:15匿名提问

是填到这个地方的吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:15

对,是的

2026-01-18 15:15匿名提问

这个是无票收入吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:15

无票收入也填这

2026-01-18 15:16匿名提问

不入账的话不会对不上吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:17

账上可以做一下,就是人为的做一笔

2026-01-18 15:17匿名提问

怎么做啊?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:19

这一块钱,也收不回来,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税 dai营业外收入

2026-01-18 15:24匿名提问

这个是免税收入,还需要借应交增值税吗,然后银行流水也没有过这1块钱
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:26

没有增值税是吧,那就不用体现了

2026-01-18 15:27匿名提问

那这个不用做账了吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:28

需要做账,那就是借应收账款1,dai主营业务收入1

2026-01-18 15:29匿名提问

那注销的时候不是应收账款有了1块钱的余额了嘛
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:29

然后 借营业外支出dai应收账款就行了
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:29

就等于按照这个应收账款无法收回处理了

2026-01-18 15:30匿名提问

哦哦,好的
会计宝

2026-01-18 15:30匿名提问

老师,还有我这个月交的印花税是不是不计提直接在1月份做一笔交税的分录就行
会计宝

2026-01-18 15:31匿名提问

不需要计提在12月份了吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:34

如果说缴纳的是2025年度合同的印花税,严格来说需要在12月份计提,但是如果金额很小直接入账在2026年也没啥问题的

2026-01-18 15:44匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-18 15:44

没事
哈哈老师

哈哈老师2026-01-18 15:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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