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2026/3/6 10:13:51

关于公车问题,请andy或者苗苗老师回答,谢谢。

您好,具体什么问题

老师,如果公司员工在公司借钱买了车,这个车是以公司的名字开的增值税发票,就入在了公司的固定资产里进行了折旧,后面员工把钱还给了公司,这个车后面加油的这些钱能不能在公司报销以公车的名义。

车子已经在公司入账,名义上属于公司的资产,加油费名义上是可以报销的

即使买车的钱还上了,这种报销没有问题吗

前期入在了固定资产,后期还钱是怎么入账的

晓不得,这是别人做的,好像是没有入样,银行流水有这笔。

看一下,还有车子的相关费用的报销需要双方间协商,因为明面上车子是公司,明面上可以报销。但实际上车子是个人的,所以实际上怎么处理需要双方间协商了。

要得,老师,他们那个油发票报销可不可以累计到一张发票开出来报销

能取得相关交易的真实的发票就行

老师,昨年公司假如亏损40万,今年一季度盈利20万,能不能弥补今年,今年一季度不用预交,具体要怎么操作呢

申报企业所得税可以弥补以前年度亏损,但是一般到第一季度预缴申报时,去年的汇算清缴还没做,累计以前年度亏损数据还没出来,所以还不能弥补

如果去年的汇算清缴已经做了,累计以前年度亏损数据出来,再申报第一季度预缴申报时可以弥补

哦,老师,打个比方就是昨年亏损40万今年一季度亏损20万,做了汇算的话是不是一季度就是按照亏损20万来缴所得

一季度亏损不用交企业所得税

说错了,今年一季度盈利20万,昨年亏损40万,一季度是不是弥补昨年亏损,算下来也是亏损20万,一季度是不是就是按照亏损20万来算所得,那一季度没有弥补完昨年的亏损。二季度可不可以继续弥补,假如二季度盈利25万,那弥补完剩下的是不是相当于二季度有盈利5万。二季度按照5万来缴所得

是的,二季度的时候看累计利润总额是多少,如果累计是45万,弥补40万亏损,按照5万来缴所得税

好的,老师,小规模纳税人能不能一季度完了才做账,还是每个月做一次,季度申报。

这个没有强制性的规定,看自己时间安排,但是账期是按月记账

那三个月才做一次账是不是有点问题

也不算,报税前能做完

只不过入账不及时

老师,前面问到的车开票是95300,转账90300,别人入固定资产也是90300,五千好像是给的现金,这种怎么改账

那不是固定资产金额入错了吗,调整一下金额,少入的补入

都是几年前的账了,而且折旧金额也不对哇

不管多久的账,查出有错误,就需要调整

之前的折旧可以不用调整了,从现在起,重新计算月折旧额

那得不得改报表了,是不是有个固定资产折旧表。

之前的可以不用动了

账具体怎么改老师,我看分录没有5千。

借 固定资产 5000 dai 库存现金 5000

老师,我们现在库存现金都没有5000,这么一做库存现金不就是负数了吗

那之前现金是怎么付的,个人垫付?

我们很少用现金付,都是网上购买东西垫付,再开发票报销。

这是你前面说的

老板自己垫付的现金

那dai其他应付款-老板 5000

老师,这个以前入的固定资产那笔是别人做的,我的软件里没有,不知道怎么改。

是中途建账吗,现在有固定资产这个余额吗

中途建账,有固定资产这个余额

老师,申请退税这个传什么资料

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-03-06 10:1338474396

关于公车问题,请andy或者苗苗老师回答,谢谢。
会计宝
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王苗苗老师2026-03-06 10:22

您好,具体什么问题
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2026-03-06 10:2638474396

老师,如果公司员工在公司借钱买了车,这个车是以公司的名字开的增值税发票,就入在了公司的固定资产里进行了折旧,后面员工把钱还给了公司,这个车后面加油的这些钱能不能在公司报销以公车的名义。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 10:35

车子已经在公司入账,名义上属于公司的资产,加油费名义上是可以报销的

2026-03-06 10:4238474396

即使买车的钱还上了,这种报销没有问题吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 10:47

前期入在了固定资产,后期还钱是怎么入账的

2026-03-06 11:1838474396

晓不得,这是别人做的,好像是没有入样,银行流水有这笔。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 11:29

看一下,还有车子的相关费用的报销需要双方间协商,因为明面上车子是公司,明面上可以报销。但实际上车子是个人的,所以实际上怎么处理需要双方间协商了。

2026-03-06 11:4638474396

要得,老师,他们那个油发票报销可不可以累计到一张发票开出来报销
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 11:49

能取得相关交易的真实的发票就行

2026-03-06 12:1238474396

老师,昨年公司假如亏损40万,今年一季度盈利20万,能不能弥补今年,今年一季度不用预交,具体要怎么操作呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 13:35

申报企业所得税可以弥补以前年度亏损,但是一般到第一季度预缴申报时,去年的汇算清缴还没做,累计以前年度亏损数据还没出来,所以还不能弥补
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 13:36

如果去年的汇算清缴已经做了,累计以前年度亏损数据出来,再申报第一季度预缴申报时可以弥补

2026-03-06 14:3238474396

哦,老师,打个比方就是昨年亏损40万今年一季度亏损20万,做了汇算的话是不是一季度就是按照亏损20万来缴所得
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 14:38

一季度亏损不用交企业所得税

2026-03-06 14:4338474396

说错了,今年一季度盈利20万,昨年亏损40万,一季度是不是弥补昨年亏损,算下来也是亏损20万,一季度是不是就是按照亏损20万来算所得,那一季度没有弥补完昨年的亏损。二季度可不可以继续弥补,假如二季度盈利25万,那弥补完剩下的是不是相当于二季度有盈利5万。二季度按照5万来缴所得
会计宝
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王苗苗老师2026-03-06 14:45

是的,二季度的时候看累计利润总额是多少,如果累计是45万,弥补40万亏损,按照5万来缴所得税

2026-03-06 14:5638474396

好的,老师,小规模纳税人能不能一季度完了才做账,还是每个月做一次,季度申报。
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王苗苗老师2026-03-06 14:59

这个没有强制性的规定,看自己时间安排,但是账期是按月记账

2026-03-06 15:0238474396

那三个月才做一次账是不是有点问题
会计宝
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王苗苗老师2026-03-06 15:02

也不算,报税前能做完
会计宝

王苗苗老师2026-03-06 15:03

只不过入账不及时

2026-03-06 15:0938474396

老师,前面问到的车开票是95300,转账90300,别人入固定资产也是90300,五千好像是给的现金,这种怎么改账
会计宝
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王苗苗老师2026-03-06 15:12

那不是固定资产金额入错了吗,调整一下金额,少入的补入

2026-03-06 15:2138474396

都是几年前的账了,而且折旧金额也不对哇
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王苗苗老师2026-03-06 15:22

不管多久的账,查出有错误,就需要调整
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王苗苗老师2026-03-06 15:23

之前的折旧可以不用调整了,从现在起,重新计算月折旧额

2026-03-06 15:2838474396

那得不得改报表了,是不是有个固定资产折旧表。
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王苗苗老师2026-03-06 15:29

之前的可以不用动了

2026-03-06 15:3038474396

账具体怎么改老师,我看分录没有5千。
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王苗苗老师2026-03-06 15:31

借 固定资产 5000 dai 库存现金 5000

2026-03-06 15:3738474396

老师,我们现在库存现金都没有5000,这么一做库存现金不就是负数了吗
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王苗苗老师2026-03-06 15:38

那之前现金是怎么付的,个人垫付?

2026-03-06 16:0838474396

我们很少用现金付,都是网上购买东西垫付,再开发票报销。
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王苗苗老师2026-03-06 16:19

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王苗苗老师2026-03-06 16:19

这是你前面说的

2026-03-06 16:2538474396

老板自己垫付的现金
会计宝
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王苗苗老师2026-03-06 16:29

那dai其他应付款-老板 5000

2026-03-06 17:1038474396

老师,这个以前入的固定资产那笔是别人做的,我的软件里没有,不知道怎么改。
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王苗苗老师2026-03-06 17:26

是中途建账吗,现在有固定资产这个余额吗

2026-03-06 17:4338474396

中途建账,有固定资产这个余额
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王苗苗老师2026-03-06 17:50

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