财务报表年报期末余额是10.11.12三个月的余额吗?

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2026/3/23 12:56:39

财务报表年报期末余额是10.11.12三个月的余额吗?

说错了,财务年报就是本年累计吧?

年末余额是去年年初余额+本期发生额来积累的

期末余额=年初余额+本年累计发生额

是这样的

本年累计在哪里看?

期末余额不就是本年累计吗

那就是 1369436.21+1488666.53=2858102.74,把2858102.74填到期末余额里吗?

不是啊 你看上面不是写着期末余额呢 就已经是期末数了

所以,资产负债表导入进去就不用改了是吗?

对 能导入进去的话 就没必要再改了

利润表呢?

利润表一般就是本月数 和本年累计数

本年累计 和 上年金额

上年累计就是 上一年度的累计数

上年的本年累计金额填进去是吧?

所得税申报的时候 有可能带出来 如果无法带出来 就手动填写

是先申报财务报表还是所得税?

一般会让先申报差财务报表 然后再报所得税

嗯2024年没有所得税费用,咋回事?

企业要是亏了 就不用缴纳企业所得税

我感觉2024年的报表有问题,12月份没有计提奖金,但在2025年1月份发放了奖金

那你需要查账看看了

查到了,计提了 但是计提了,报表上的净利润怎么还是那么多

好像没变

净利润已经减去了 之前计提的工资了 肯定不会再变了

我记得净利润是100w,计提了57w奖金,还有100w,咋回事?

你咋计提的 怎么做账的

因为2024年我把奖金和分红都算在净利润里了,奖金计提了57w,分红计提了40w

我不清楚你在说什么 计提工资就是费用增加 利润就会减少

计提奖金 借 管理费用/年终奖 dai 应付职工薪酬/应付奖金、津贴和补贴

没错啊 费用多了 利润不就少了吗

我的意思是,净利润有100w,我分成奖金和分红了

发奖金 利润不会少 只是银行存款少了

而且我计提的奖金和分红,是97w,所以净利润应该还剩3w才对

那2025年计提奖金,利润咋少了?

计提工资奖金 就是利润减少啊 没问题

分红 会减少未分配利润

对啊,我计提了,咋净利润还是100w

那就看看是不是你的软件问题了

软件问题机率很小

分红是未分配利润,我计提了分红,未分配利润也没少

费用借方增加 费用多了 刘润就少了

利润

是在同一年做的这些分录吗

是的,都是12月份

那真是没遇到过你这种情况

2024年最后一个月没有结转本年利润

没有把损益科目结转到本年利润吗

是没有把本年利润结转到未分配利润

这应该没有影响

真的哇?

我觉得是这样 不影响

肯定还是你别的问题

好的,我去查

查出来了,报表和凭证都没错,是我错了

查出问题就成了

净利润应该是160w左右,我计提了57w,还有100w左右,未分配利润是100w,我计提了48w,还有52w

然后还没做未分配利润结转,现在还需要调吗?

你的意思是把本年利润转到未分配利润是吗

是的,这个不影响是吧?

是的 因为现在报表都是系统自动出的 应该没有影响

那2024年年底净利润和未分配利润计提少了也没关系吧?

这没啥关系

因为人员少,每个人不能超过14w4,也计提不了那么多

计提多了税也就多了

所以 应该没啥影响

现在申报年度财务报表,2024年净利润是100w,2025年2.8w,需要缴纳什么税吗?

是否缴纳所得税 看当年盈利 一般盈利需要缴纳

财务报表这样报没问题哈?

没问题

好的

现在报年度企业所得税可以哈?

可以报

好的

这是什么意思?

这个可能是外国有业务的 才涉及到 一般选择否就成

出口贸易呢?

不算

出口贸易不算是外国有业务啊?

我的理解 类似以外国有分公司的情况 往往会涉及到

哦哦

现在企业所得税是这样的了吗?都看不懂了

一直不都是这样吗

我感觉以前是有表格的,就跟增值税那样式的

这个是基础信息表 填完了 才是后面的表呢

第一页的基本信息我是不是不用改什么,看一下就行了

资产总额的公式是多少?

填写平均值

不同问题 您重新提问一下吧

啊?这不是申报年度所得税问题么?

所得税申报是一系列的表格 如果一个一个给您回答 从财务报表 到主表咋填 这都是同一个问题了

刚才申报的财务报表就两个,一个利润表,一个资产负债表,就按照你说的那样申报了,没有什么特殊注意的吧?

对 你按照你财务软件生产的财务报表 填好了 申报就行

好的

补充,计提工资到费用会影响利润,分红不会直接影响净利润,分红属于利润分配环节,是在净利润确定后,将部分净利润分配给股东的行为。在会计处理上,分红通过“利润分配——应付现金股利”科目核算,仅影响资产负债表中的“未分配利润”和“应付股利”项目,不涉及利润表科目,因此不会改变已计算出的净利润。

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2026-03-23 12:5635804005

财务报表年报期末余额是10.11.12三个月的余额吗?
会计宝

2026-03-23 13:0035804005

说错了,财务年报就是本年累计吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:28

年末余额是去年年初余额+本期发生额来积累的
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2026-03-23 13:2935804005

期末余额=年初余额+本年累计发生额
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:29

是这样的

2026-03-23 13:4035804005

会计宝
会计宝

2026-03-23 13:3335804005

本年累计在哪里看?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:34

期末余额不就是本年累计吗

2026-03-23 13:3535804005

那就是 1369436.21+1488666.53=2858102.74,把2858102.74填到期末余额里吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:36

不是啊 你看上面不是写着期末余额呢 就已经是期末数了

2026-03-23 13:4735804005

所以,资产负债表导入进去就不用改了是吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:48

对 能导入进去的话 就没必要再改了

2026-03-23 13:4835804005

利润表呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:48

利润表一般就是本月数 和本年累计数

2026-03-23 13:4935804005

本年累计 和 上年金额
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:49

上年累计就是 上一年度的累计数

2026-03-23 13:5035804005

上年的本年累计金额填进去是吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:51

所得税申报的时候 有可能带出来 如果无法带出来 就手动填写

2026-03-23 13:5235804005

是先申报财务报表还是所得税?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:53

一般会让先申报差财务报表 然后再报所得税

2026-03-23 13:5435804005

嗯2024年没有所得税费用,咋回事?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 13:54

企业要是亏了 就不用缴纳企业所得税

2026-03-23 14:0035804005

我感觉2024年的报表有问题,12月份没有计提奖金,但在2025年1月份发放了奖金
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:02

那你需要查账看看了

2026-03-23 14:0535804005

查到了,计提了 但是计提了,报表上的净利润怎么还是那么多
会计宝

2026-03-23 14:0535804005

好像没变
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:06

净利润已经减去了 之前计提的工资了 肯定不会再变了

2026-03-23 14:0735804005

我记得净利润是100w,计提了57w奖金,还有100w,咋回事?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:08

你咋计提的 怎么做账的

2026-03-23 14:0835804005

因为2024年我把奖金和分红都算在净利润里了,奖金计提了57w,分红计提了40w
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:09

我不清楚你在说什么 计提工资就是费用增加 利润就会减少

2026-03-23 14:0935804005

计提奖金 借 管理费用/年终奖 dai 应付职工薪酬/应付奖金、津贴和补贴
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:10

没错啊 费用多了 利润不就少了吗

2026-03-23 14:1035804005

我的意思是,净利润有100w,我分成奖金和分红了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:10

发奖金 利润不会少 只是银行存款少了

2026-03-23 14:1135804005

而且我计提的奖金和分红,是97w,所以净利润应该还剩3w才对
会计宝

2026-03-23 14:1135804005

那2025年计提奖金,利润咋少了?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:12

计提工资奖金 就是利润减少啊 没问题
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:12

分红 会减少未分配利润

2026-03-23 14:1235804005

对啊,我计提了,咋净利润还是100w
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:13

那就看看是不是你的软件问题了

2026-03-23 14:1335804005

软件问题机率很小
会计宝

2026-03-23 14:1435804005

分红是未分配利润,我计提了分红,未分配利润也没少
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:14

费用借方增加 费用多了 刘润就少了
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:14

利润
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:15

是在同一年做的这些分录吗

2026-03-23 14:1535804005

是的,都是12月份
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:15

那真是没遇到过你这种情况

2026-03-23 14:1535804005

2024年最后一个月没有结转本年利润
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:16

没有把损益科目结转到本年利润吗

2026-03-23 14:1735804005

是没有把本年利润结转到未分配利润
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:17

这应该没有影响

2026-03-23 14:1735804005

真的哇?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:18

我觉得是这样 不影响
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:18

肯定还是你别的问题

2026-03-23 14:1935804005

好的,我去查
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:19

2026-03-23 14:2935804005

查出来了,报表和凭证都没错,是我错了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:30

查出问题就成了

2026-03-23 14:3135804005

净利润应该是160w左右,我计提了57w,还有100w左右,未分配利润是100w,我计提了48w,还有52w
会计宝

2026-03-23 14:3135804005

然后还没做未分配利润结转,现在还需要调吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:32

你的意思是把本年利润转到未分配利润是吗

2026-03-23 14:3235804005

是的,这个不影响是吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:33

是的 因为现在报表都是系统自动出的 应该没有影响

2026-03-23 14:3435804005

那2024年年底净利润和未分配利润计提少了也没关系吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:34

这没啥关系

2026-03-23 14:3535804005

因为人员少,每个人不能超过14w4,也计提不了那么多
会计宝

2026-03-23 14:3535804005

计提多了税也就多了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:35

所以 应该没啥影响

2026-03-23 14:3535804005

现在申报年度财务报表,2024年净利润是100w,2025年2.8w,需要缴纳什么税吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:36

是否缴纳所得税 看当年盈利 一般盈利需要缴纳

2026-03-23 14:3635804005

财务报表这样报没问题哈?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:37

没问题

2026-03-23 14:3735804005

好的
会计宝

2026-03-23 14:3735804005

现在报年度企业所得税可以哈?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:38

可以报

2026-03-23 14:3835804005

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 14:38

2026-03-23 15:5235804005

会计宝
会计宝

2026-03-23 15:1535804005

这是什么意思?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:16

这个可能是外国有业务的 才涉及到 一般选择否就成

2026-03-23 15:1635804005

出口贸易呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:17

不算

2026-03-23 15:1735804005

出口贸易不算是外国有业务啊?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:18

我的理解 类似以外国有分公司的情况 往往会涉及到

2026-03-23 15:1935804005

哦哦
会计宝

2026-03-23 15:1035804005

会计宝
会计宝

2026-03-23 15:1935804005

现在企业所得税是这样的了吗?都看不懂了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:19

一直不都是这样吗

2026-03-23 15:2035804005

我感觉以前是有表格的,就跟增值税那样式的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:21

这个是基础信息表 填完了 才是后面的表呢

2026-03-23 15:2135804005

第一页的基本信息我是不是不用改什么,看一下就行了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:21

2026-03-23 15:2235804005

资产总额的公式是多少?
会计宝

2026-03-23 15:2335804005

填写平均值
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:25

不同问题 您重新提问一下吧

2026-03-23 15:2635804005

啊?这不是申报年度所得税问题么?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:28

所得税申报是一系列的表格 如果一个一个给您回答 从财务报表 到主表咋填 这都是同一个问题了

2026-03-23 15:5235804005

刚才申报的财务报表就两个,一个利润表,一个资产负债表,就按照你说的那样申报了,没有什么特殊注意的吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:53

对 你按照你财务软件生产的财务报表 填好了 申报就行

2026-03-23 15:5535804005

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 15:56

会计宝

官方回复2026-04-10 16:56

补充,计提工资到费用会影响利润,分红不会直接影响净利润,分红属于利润分配环节,是在净利润确定后,将部分净利润分配给股东的行为。在会计处理上,分红通过“利润分配——应付现金股利”科目核算,仅影响资产负债表中的“未分配利润”和“应付股利”项目,不涉及利润表科目,因此不会改变已计算出的净利润。
官方回复

官方回复2026-04-10 16:57

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