老师,小企业期货问题,小企业只做平仓盈亏,持仓的不做,为什么我的期货保证金出负数,我本金转回公司,还赚了1百多也转回公司,怎么出负数呢?都按平仓盈亏做的,感觉不对,请老师帮助 有接待的吗

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2026/7/6 11:46:12

老师,小企业期货问题,小企业只做平仓盈亏,持仓的不做,为什么我的期货保证金出负数,我本金转回公司,还赚了1百多也转回公司,怎么出负数呢?都按平仓盈亏做的,感觉不对,请老师帮助 有接待的吗

我可以发资料给你看吗

是账上保证金余额是负数吗?可以看一下科目余额表

找一下对应的明细账,看一下这个负数怎么形成的

您好,您把余额是负数的明细账发一下,老师看看

持仓的不做,如果持仓的变动不做的话,只是根据收付入账的话,科目不应该出现余额。建议看一下明细账

保证金的明细账发一下

期货保证金出负数,是指账上吗,我看一下账上都是怎么做的

有没有漏掉的,手续费支出有入账吗

收到,我看一下

出现负数的原因是小企业简化做法,账务只做银期转账、平仓盈亏、手续费,不处理浮盈浮亏,但是账户上的期末结存是有计算平仓盈亏的,如果消除负数、账实一致,补做浮动盈亏分录,借 其他货币资金 - 期货保证金 dai 投资收益

那就是小企业还是要做进去浮动盈亏啰,探讨一下,我认为浮动盈亏挂帐更挂,调平其他货币资金-期货保证金,借,其他货币资金-期货保证金 dai 待处理财产损益,保证期货保证金一致,万一下个月浮动盈利亏损了也不致于本月交企业所得税,真正平仓了,再转到借,待处理财产损益 dai 投资收益,保证金帐户永远要保证跟期货帐户一致,我是这样理解的。

可以的,可以通过一个中间科目来平账,等实际平仓时再结转损益

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-07-06 11:4630084458

老师,小企业期货问题,小企业只做平仓盈亏,持仓的不做,为什么我的期货保证金出负数,我本金转回公司,还赚了1百多也转回公司,怎么出负数呢?都按平仓盈亏做的,感觉不对,请老师帮助 有接待的吗
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2026-07-06 11:4730084458

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王苗苗老师2026-07-06 11:58

是账上保证金余额是负数吗?可以看一下科目余额表
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王苗苗老师2026-07-06 11:58

找一下对应的明细账,看一下这个负数怎么形成的
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王苗苗老师2026-07-06 14:14

您好,您把余额是负数的明细账发一下,老师看看
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王苗苗老师2026-07-06 14:26

持仓的不做,如果持仓的变动不做的话,只是根据收付入账的话,科目不应该出现余额。建议看一下明细账

2026-07-06 17:1030084458

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2026-07-06 17:3630084458

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王苗苗老师2026-07-06 18:17

保证金的明细账发一下
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王苗苗老师2026-07-06 18:20

期货保证金出负数,是指账上吗,我看一下账上都是怎么做的
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王苗苗老师2026-07-06 18:20

有没有漏掉的,手续费支出有入账吗

2026-07-06 19:3630084458

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王苗苗老师2026-07-07 08:44

收到,我看一下
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王苗苗老师2026-07-07 09:46

出现负数的原因是小企业简化做法,账务只做银期转账、平仓盈亏、手续费,不处理浮盈浮亏,但是账户上的期末结存是有计算平仓盈亏的,如果消除负数、账实一致,补做浮动盈亏分录,借 其他货币资金 - 期货保证金 dai 投资收益

2026-07-09 11:2330084458

那就是小企业还是要做进去浮动盈亏啰,探讨一下,我认为浮动盈亏挂帐更挂,调平其他货币资金-期货保证金,借,其他货币资金-期货保证金 dai 待处理财产损益,保证期货保证金一致,万一下个月浮动盈利亏损了也不致于本月交企业所得税,真正平仓了,再转到借,待处理财产损益 dai 投资收益,保证金帐户永远要保证跟期货帐户一致,我是这样理解的。
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王苗苗老师2026-07-09 11:41

可以的,可以通过一个中间科目来平账,等实际平仓时再结转损益
王苗苗老师

王苗苗老师2026-07-09 11:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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