增值税问题

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2026/8/21 15:26:49

增值税问题

我现在要向领导汇报一下公司在今天来看,8月份是不是要缴纳增值税了

然后8月份开了销项税额28万元的专票

公司是一般纳税人吗

是的

那我是不是能从电子税务局抵扣勾选界面里勾28万的没抵扣过的专票,那8月所属期就不用缴税了?

看7月的增值税申报表看有没有留抵税额,现在取得多少进项票

销项税额28万,如果没有上期留抵的话,起码需要勾选对应的28万的进项税额

这28万的开票时间是不是必须得是2017年以后开出来的?

我是说进项发票,是不是必须得是2017年以后开出来的才能勾选?

只考虑开票时间问题,2017年至现在的进项票,都能勾选吗?

是的,自2020年3月1日起,对2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。

您看我图片这里显示的发票种类是不是都是现在能勾选的?

能出现在勾选系统里的一般都可以勾选,但是车票和飞机票是只有本公司员工的可以抵扣,还有就是是公司真实的业务发生取得的发票

纳税人的下列进项税额不得从其销项税额中抵扣: (一)适用简易计税方法计税项目对应的进项税额; (二)免征增值税项目对应的进项税额; (三)非正常损失项目对应的进项税额; (四)购进并用于集体福利或者个人消费的货物、服务、无形资产、不动产对应的进项税额; (五)购进并直接用于消费的餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务对应的进项税额; (六)国务院规定的其他进项税额。

还有上面这些情形的不可以抵扣

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2026-08-21 15:26Amireux He

增值税问题
会计宝

2026-08-21 15:27Amireux He

我现在要向领导汇报一下公司在今天来看,8月份是不是要缴纳增值税了
会计宝

2026-08-21 15:28Amireux He

然后8月份开了销项税额28万元的专票
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-21 15:28

公司是一般纳税人吗
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2026-08-21 15:28Amireux He

是的
会计宝

2026-08-21 15:29Amireux He

那我是不是能从电子税务局抵扣勾选界面里勾28万的没抵扣过的专票,那8月所属期就不用缴税了?
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-21 15:29

看7月的增值税申报表看有没有留抵税额,现在取得多少进项票
会计宝

andy老师2026-08-21 15:30

销项税额28万,如果没有上期留抵的话,起码需要勾选对应的28万的进项税额

2026-08-21 15:31Amireux He

这28万的开票时间是不是必须得是2017年以后开出来的?
会计宝

2026-08-21 15:31Amireux He

我是说进项发票,是不是必须得是2017年以后开出来的才能勾选?
会计宝

2026-08-21 15:32Amireux He

只考虑开票时间问题,2017年至现在的进项票,都能勾选吗?
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-21 15:33

是的,自2020年3月1日起,对2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。

2026-08-21 15:14Amireux He

会计宝
会计宝

2026-08-21 15:35Amireux He

您看我图片这里显示的发票种类是不是都是现在能勾选的?
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-21 15:42

能出现在勾选系统里的一般都可以勾选,但是车票和飞机票是只有本公司员工的可以抵扣,还有就是是公司真实的业务发生取得的发票
会计宝

andy老师2026-08-21 15:43

纳税人的下列进项税额不得从其销项税额中抵扣: (一)适用简易计税方法计税项目对应的进项税额; (二)免征增值税项目对应的进项税额; (三)非正常损失项目对应的进项税额; (四)购进并用于集体福利或者个人消费的货物、服务、无形资产、不动产对应的进项税额; (五)购进并直接用于消费的餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务对应的进项税额; (六)国务院规定的其他进项税额。
会计宝

andy老师2026-08-21 15:44

还有上面这些情形的不可以抵扣
andy老师

andy老师2026-08-21 15:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (18条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有121656会计人, 提问了199852 个问题
李伟老师
信用得分
37234
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 6009
/
打赏 157次
添加微信
andy老师
信用得分
36339
综合排名
8
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6428
/
打赏 125次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
75915
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 12017
/
打赏 225次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有121656会计人, 提问了199852 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有121656会计人, 提问了199852 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈