老师:这种情况怎么确认主营业务收入?开什么发票给客户

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2026/8/25 0:33:03

老师:这种情况怎么确认主营业务收入?开什么发票给客户

收到,分公司是独立核算吗

收入在确认服务完成的时候确认收入,核销住宿服务权益时确认

老师是分公司确认主营业务还是总公司确认主营业务收入?

分公司是独立核算吗

如果分公司独立核算的话,分公司实际提供服务,由分公司确认收入

总公司需要确认主营业务收入并交增值税吗?

老师,分公司在海南的,可以选择非独立核算吗?但是总分公司不是增值税独立吗

老师,分公司在海南的,可以选择非独立核算吗?但是总分公司不是增值税独立吗

总公司只是预收充值费,实际上不提供服务,所以总公司不需要确认收入和增值税

那么总公司开出什么发票,那个公司开发票给客户

有两种处理,一种是在预充值时就开发票,总公司开不征税增值税普通发票,税收分类编码选择「601 预付卡销售和充值」,税率栏写“不征税”。等到分公司实际核销时,凭不征税发票 + 消费水单作为报销凭据。

一种处理是,在预充值时只开收据不开发票,等到分公司实际核销时,由分公司开具住宿费发票

客户来分公司住宿消费时候,分公司还需要开回发票给总公司吗?

不用

老师:那么母子公司的形式呢?那个确认主营业务收入和增值税?

谁提供服务谁确认收入和增值税

一种是在预充值时就开发票,总公司开不征税增值税普通发票,税收分类编码选择「601 预付卡销售和充值」,税率栏写“不征税”。等到分公司实际核销时,分公司不再开发票

老师:我们还有一家分公司在上海(旅居住宿服务的) 那么获取的客户充值环节的住宿费:如充值100天1万元,那么这个金额应该分公司收款还是总公司收款?

老师:我们还有一家分公司在上海(旅居住宿服务的) 那么获取的客户充值环节的住宿费:如充值100天1万元,那么这个金额应该分公司收款还是总公司收款?

公司内部是怎么规定的,有相关的规定吗

客户充值是在哪里充值的?总分公司间有没有什么结算之类的规定

老师,公司初创不久,规定的那些我们也不知道怎么的定的 分公司在上海,客户充值的住宿费如充值100天价格是1万,可以在我公司旗下的酒店住宿,也可以到我们合作商(供应商酒店住宿的)

老师,公司初创不久,规定的那些我们也不知道怎么的定的 分公司在上海,客户充值的住宿费如充值100天价格是1万,可以在我公司旗下的酒店住宿,也可以到我们合作商(供应商酒店住宿的)

合作商(供应商酒店住宿的),这个怎么约定的

充值不是统一在总公司充值吗

公司初创,内部的规定和架构建议咨询一下专业财税人士

老师:合作商(供应商酒店住宿的)约定是, 我公司的客户过去他们酒店住宿, 如供应商对外的市场价格是100元一间房间,供应商个我们90元一间, 我们公司就付款给供应商

如果有需要的话,可以帮介绍专业相关的老师,但是可能要收费

那个老师?

是公司其他部门的老师

好的 ,推荐下

老师, 我还想问下 , 子公司和子公司之间借款可以相互借款, 不用太过母公司过账对吗

子公司和子公司之间相互借款,没通过母公司,母公司不用过账。

好的

好的,老师,还想问下我们有一个民宿是个体工商户 目前有季度做账报税 但是我们客户群体全部是个人的,请问用老板个人个人卡收付款好还是对公账号收付款好? 如果开通对公账号会不会更容易被监控?

开通公户比较好,若因初期业务量小暂不开通对公账号,建议为民宿收款单独准备一张“专卡”,做到专卡专用,避免与个人日常消费混同。如果严查的话,公户和私户都会被监控,建议按实入账,按实申报。

老师: 另外一家主体公司是经营很久的 ,以前财务不懂, 公司就2位股东, 股东个人卡转进公账时候当时没有备注:投资款, 但是财务做账分录: 借 银行存款 ,dai 其他应付款-股东。然后隔一段时候,财务也直接转为入账:借 其他应付款-股东,dai 实收资本-某股东(并交了印花税和工商公示了) 老师, 这个是实收本到位的了对吗?

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-08-25 00:33匿名提问

老师:这种情况怎么确认主营业务收入?开什么发票给客户
会计宝

2026-08-25 00:03匿名提问

会计宝
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王苗苗老师2026-08-25 08:39

收到,分公司是独立核算吗
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会计宝

王苗苗老师2026-08-25 08:40

收入在确认服务完成的时候确认收入,核销住宿服务权益时确认

2026-08-25 08:51匿名提问

老师是分公司确认主营业务还是总公司确认主营业务收入?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 08:55

分公司是独立核算吗
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 08:58

如果分公司独立核算的话,分公司实际提供服务,由分公司确认收入

2026-08-25 08:59匿名提问

总公司需要确认主营业务收入并交增值税吗?
会计宝

2026-08-25 09:00匿名提问

老师,分公司在海南的,可以选择非独立核算吗?但是总分公司不是增值税独立吗
会计宝

2026-08-25 09:00匿名提问

老师,分公司在海南的,可以选择非独立核算吗?但是总分公司不是增值税独立吗
会计宝
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王苗苗老师2026-08-25 09:01

总公司只是预收充值费,实际上不提供服务,所以总公司不需要确认收入和增值税

2026-08-25 09:02匿名提问

那么总公司开出什么发票,那个公司开发票给客户
会计宝
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王苗苗老师2026-08-25 09:06

有两种处理,一种是在预充值时就开发票,总公司开不征税增值税普通发票,税收分类编码选择「601 预付卡销售和充值」,税率栏写“不征税”。等到分公司实际核销时,凭不征税发票 + 消费水单作为报销凭据。
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:08

一种处理是,在预充值时只开收据不开发票,等到分公司实际核销时,由分公司开具住宿费发票

2026-08-25 09:08匿名提问

客户来分公司住宿消费时候,分公司还需要开回发票给总公司吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:09

不用

2026-08-25 09:09匿名提问

老师:那么母子公司的形式呢?那个确认主营业务收入和增值税?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:09

谁提供服务谁确认收入和增值税
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:11

一种是在预充值时就开发票,总公司开不征税增值税普通发票,税收分类编码选择「601 预付卡销售和充值」,税率栏写“不征税”。等到分公司实际核销时,分公司不再开发票

2026-08-25 09:22匿名提问

老师:我们还有一家分公司在上海(旅居住宿服务的) 那么获取的客户充值环节的住宿费:如充值100天1万元,那么这个金额应该分公司收款还是总公司收款?
会计宝

2026-08-25 09:22匿名提问

老师:我们还有一家分公司在上海(旅居住宿服务的) 那么获取的客户充值环节的住宿费:如充值100天1万元,那么这个金额应该分公司收款还是总公司收款?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:25

公司内部是怎么规定的,有相关的规定吗
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:26

客户充值是在哪里充值的?总分公司间有没有什么结算之类的规定

2026-08-25 09:35匿名提问

老师,公司初创不久,规定的那些我们也不知道怎么的定的 分公司在上海,客户充值的住宿费如充值100天价格是1万,可以在我公司旗下的酒店住宿,也可以到我们合作商(供应商酒店住宿的)
会计宝

2026-08-25 09:35匿名提问

老师,公司初创不久,规定的那些我们也不知道怎么的定的 分公司在上海,客户充值的住宿费如充值100天价格是1万,可以在我公司旗下的酒店住宿,也可以到我们合作商(供应商酒店住宿的)
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王苗苗老师2026-08-25 09:37

合作商(供应商酒店住宿的),这个怎么约定的
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:37

充值不是统一在总公司充值吗
会计宝

王苗苗老师2026-08-25 09:41

公司初创,内部的规定和架构建议咨询一下专业财税人士

2026-08-25 09:41匿名提问

老师:合作商(供应商酒店住宿的)约定是, 我公司的客户过去他们酒店住宿, 如供应商对外的市场价格是100元一间房间,供应商个我们90元一间, 我们公司就付款给供应商
会计宝
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王苗苗老师2026-08-25 09:42

如果有需要的话,可以帮介绍专业相关的老师,但是可能要收费

2026-08-25 09:42匿名提问

那个老师?
会计宝
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王苗苗老师2026-08-25 09:43

是公司其他部门的老师

2026-08-25 09:45匿名提问

好的 ,推荐下
会计宝

2026-08-25 09:45匿名提问

老师, 我还想问下 , 子公司和子公司之间借款可以相互借款, 不用太过母公司过账对吗
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王苗苗老师2026-08-25 09:46

子公司和子公司之间相互借款,没通过母公司,母公司不用过账。

2026-08-25 09:46匿名提问

好的
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2026-08-25 13:48匿名提问

好的,老师,还想问下我们有一个民宿是个体工商户 目前有季度做账报税 但是我们客户群体全部是个人的,请问用老板个人个人卡收付款好还是对公账号收付款好? 如果开通对公账号会不会更容易被监控?
会计宝
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王苗苗老师2026-08-25 14:15

开通公户比较好,若因初期业务量小暂不开通对公账号,建议为民宿收款单独准备一张“专卡”,做到专卡专用,避免与个人日常消费混同。如果严查的话,公户和私户都会被监控,建议按实入账,按实申报。

2026-08-25 15:14匿名提问

老师: 另外一家主体公司是经营很久的 ,以前财务不懂, 公司就2位股东, 股东个人卡转进公账时候当时没有备注:投资款, 但是财务做账分录: 借 银行存款 ,dai 其他应付款-股东。然后隔一段时候,财务也直接转为入账:借 其他应付款-股东,dai 实收资本-某股东(并交了印花税和工商公示了) 老师, 这个是实收本到位的了对吗?
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王苗苗老师2026-08-25 15:15

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王苗苗老师2026-08-25 15:16

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