我为了省事，应付职工工资计提的时候包含了个人应承担的社保和公积金，然后这部分再转到应付社会保险费和应付住房公积金，这样做会导致职工薪酬贷方额增加吗

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2022/5/17 17:11:26

我为了省事，应付职工工资计提的时候包含了个人应承担的社保和公积金，然后这部分再转到应付社会保险费和应付住房公积金，这样做会导致职工薪酬dai方额增加吗

正确分录为：计提时候，借：管理费用（工资、社保、公积金等） dai：应付职工薪酬发放时候，借：应付职工薪酬 dai：其他应付款（个人社保、个人公积金部分） dai：应交税费-应交个人所得税

我没有做其他应付款

你的做法是错误的

管理费用—职工薪酬包括了实际发放的工资和个人部分社保及公积金

账是平的

那你发放工资的时候不扣个人部分吗/

借：费用 dai：应付工资借：应付工资 dai：应付社保，公积金，银行存款借：应付社保，公积金 dai：银存

直接从应付工资转到应付社保的

你这样做虽然账上是平的

但是个人建议按照正规的来做

那我汇算清缴的时候查应付职工薪酬明细账是不是不准确啊？

是的不准确

哎呀呀，那怎么调呢？

麻烦您指导指导？

有没有什么办法调整呢？

快捷的😂

你把你做的分录负数冲销，按照我给你写的正确的来重新做

只能在本年冲销吗？

去年已经结账了，需要修改去年的账吗？

你这是去年的吗

21的

汇算清缴呀，才感觉不对

如果你不想调去年的账，就按照实际金额纳税调整，今年按正确的做法来

好的，谢谢😊

不客气

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许老师2022-05-17 17:16

2022-05-17 17:24匿名提问

我没有做其他应付款

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