我们有一家单位,想注销,税务那边驳回了,说是因为我们账上有固定资产(笔记本电脑)还没折旧完,说我们一直都是0申报,要先交点税

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2026/10/15 10:22:57

我们有一家单位,想注销,税务那边驳回了,说是因为我们账上有固定资产(笔记本电脑)还没折旧完,说我们一直都是0申报,要先交点税

这种情况我们是不是只能等折旧完,才能去注销了,还是有什么别的办法

加速折旧?

收到

电脑使用几年了,可以按报废报损处置

临注销了,资产加速折旧会引起税务的质疑

电脑折旧一年

还剩2年

可以做报损,但是看上面说的税务是想让公司交点税?

提交注销流程。驳回了,说是账上有固定资产,让我们交税

电脑是去年才买的?只用了一年公司要注销了?

注销时,公司账面资产没有清零?注销时账面要先清零

业务开展不进去,就撤出了

现在有两种处理,一种资产直接报损计入资产处置损益;一种是处置掉申报点税费,这种可能会好通过

成立了没有业务,都是0申报的

公司是小规模还是一般纳税人

小规模

小规模还是一般纳税人,这有什么不一样?都是没业务的

小规模好说了,就按处置处理吧,核算增值税,不开票的话按无票收入申报,季度销售额不超30万免征增值税

你得意思 处置掉申报点税费,就相当于资产卖掉,无票收入申报

是的

直接报损计入资产处置损益,这个是不是走“‌固定资产清理‌”科目,剩余的转营业外?

老板说公司注册没用过都是0申报的,不想交税的

直接报损计入资产处置损益,这个是不是走“‌固定资产清理‌”科目,剩余的转营业外?是的

但是按处置处理的话,不超30万也不交税啊

如果这个单位不着急注销,我们是不是也可以等折旧折完再注销啊

注销给驳回了

老板说也不着急

税务那边会不会有什么问题呢

可以的,如果不着急的话,可以等等再注销,公司没咋经营,税务也不会找公司的问题,没注销的话平时该报税报税

好的,谢谢老师耐心解答,又学到新知识了

对了,走报废要先走个文件处理流程,残品要拍照啥的

公司流程

嗯,留存资料是万一税务查看的话,能提供资料。咱是小规模,走处置也可以,增值税也能免征

小规模申报收入,企业所得税不用交吗

所得税看公司利润啊

这家平常没有业务,如果是申报无票收入,那账上不是有利润了

二手电脑一般报价很低的,处置也是通过“‌固定资产清理‌”科目

低价处理不会有利润的

低价处理应该也值个几百块了

是的

你看现在净值是多少,低于净值就行

低价处理,也得准备好相关凭证吧,合同发票,收款凭证等等

不用

那现在公司注销了,电脑现在是谁在用

其实就是当时注册单位的时候发票开到新公司

无票处置了税务不会问的

就直接低价处理 申报无票收入,

账面价值还有2000多,按1000左右转,交个所得税几十块

账面是2000,按1000多处置,咋会交所得税,是亏得啊

1000不是要申报无票收入吗,

有点搞晕了

喔,知道了,之前固定资产入账,做的管理费用,可以补平这1000,没有利润

是的

好的好的,谢谢老师

不客气哦

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2026-10-15 10:2299392962

我们有一家单位,想注销,税务那边驳回了,说是因为我们账上有固定资产(笔记本电脑)还没折旧完,说我们一直都是0申报,要先交点税
会计宝

2026-10-15 10:2399392962

这种情况我们是不是只能等折旧完,才能去注销了,还是有什么别的办法
会计宝

2026-10-15 10:2799392962

加速折旧?
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 11:19

收到
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会计宝

andy老师2026-10-15 11:21

电脑使用几年了,可以按报废报损处置
会计宝

andy老师2026-10-15 11:22

临注销了,资产加速折旧会引起税务的质疑

2026-10-15 13:4799392962

电脑折旧一年
会计宝

2026-10-15 13:4899392962

还剩2年
会计宝
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andy老师2026-10-15 13:50

可以做报损,但是看上面说的税务是想让公司交点税?

2026-10-15 13:5199392962

提交注销流程。驳回了,说是账上有固定资产,让我们交税
会计宝
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andy老师2026-10-15 13:51

电脑是去年才买的?只用了一年公司要注销了?
会计宝

andy老师2026-10-15 13:52

注销时,公司账面资产没有清零?注销时账面要先清零

2026-10-15 13:5399392962

业务开展不进去,就撤出了
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 13:53

现在有两种处理,一种资产直接报损计入资产处置损益;一种是处置掉申报点税费,这种可能会好通过

2026-10-15 13:5399392962

成立了没有业务,都是0申报的
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 13:53

公司是小规模还是一般纳税人

2026-10-15 13:5399392962

小规模
会计宝

2026-10-15 13:5499392962

小规模还是一般纳税人,这有什么不一样?都是没业务的
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 13:54

小规模好说了,就按处置处理吧,核算增值税,不开票的话按无票收入申报,季度销售额不超30万免征增值税

2026-10-15 13:5599392962

你得意思 处置掉申报点税费,就相当于资产卖掉,无票收入申报
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会计宝

andy老师2026-10-15 13:56

是的

2026-10-15 13:5799392962

直接报损计入资产处置损益,这个是不是走“‌固定资产清理‌”科目,剩余的转营业外?
会计宝

2026-10-15 13:5799392962

老板说公司注册没用过都是0申报的,不想交税的
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 14:02

直接报损计入资产处置损益,这个是不是走“‌固定资产清理‌”科目,剩余的转营业外?是的
会计宝

andy老师2026-10-15 14:02

但是按处置处理的话,不超30万也不交税啊

2026-10-15 14:0599392962

如果这个单位不着急注销,我们是不是也可以等折旧折完再注销啊
会计宝

2026-10-15 14:0599392962

注销给驳回了
会计宝

2026-10-15 14:0599392962

老板说也不着急
会计宝

2026-10-15 14:0799392962

税务那边会不会有什么问题呢
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 14:10

可以的,如果不着急的话,可以等等再注销,公司没咋经营,税务也不会找公司的问题,没注销的话平时该报税报税

2026-10-15 14:1199392962

好的,谢谢老师耐心解答,又学到新知识了
会计宝

2026-10-15 14:1299392962

对了,走报废要先走个文件处理流程,残品要拍照啥的
会计宝

2026-10-15 14:1399392962

公司流程
会计宝
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andy老师2026-10-15 14:13

嗯,留存资料是万一税务查看的话,能提供资料。咱是小规模,走处置也可以,增值税也能免征

2026-10-15 14:2099392962

小规模申报收入,企业所得税不用交吗
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 14:22

所得税看公司利润啊

2026-10-15 14:2399392962

这家平常没有业务,如果是申报无票收入,那账上不是有利润了
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 14:25

二手电脑一般报价很低的,处置也是通过“‌固定资产清理‌”科目
会计宝

andy老师2026-10-15 14:25

低价处理不会有利润的

2026-10-15 14:2799392962

低价处理应该也值个几百块了
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 14:29

是的
会计宝

andy老师2026-10-15 14:29

你看现在净值是多少,低于净值就行

2026-10-15 14:3299392962

低价处理,也得准备好相关凭证吧,合同发票,收款凭证等等
会计宝
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andy老师2026-10-15 14:33

不用
会计宝

andy老师2026-10-15 14:34

那现在公司注销了,电脑现在是谁在用

2026-10-15 14:3799392962

其实就是当时注册单位的时候发票开到新公司
会计宝
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andy老师2026-10-15 14:39

无票处置了税务不会问的

2026-10-15 14:4099392962

就直接低价处理 申报无票收入,
会计宝

2026-10-15 14:4299392962

账面价值还有2000多,按1000左右转,交个所得税几十块
会计宝
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andy老师2026-10-15 14:54

账面是2000,按1000多处置,咋会交所得税,是亏得啊

2026-10-15 15:0099392962

1000不是要申报无票收入吗,
会计宝

2026-10-15 15:0099392962

有点搞晕了
会计宝

2026-10-15 15:0699392962

喔,知道了,之前固定资产入账,做的管理费用,可以补平这1000,没有利润
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 15:15

是的

2026-10-15 15:1699392962

好的好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

andy老师2026-10-15 15:19

不客气哦
andy老师

andy老师2026-10-15 15:20

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