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我们老板现在要求我们小规模收入在30万以内，有开1%的票，按照价税合计后的含税收入再按照3%分开算不含税收入和税额进行报税，这样可以理解？可以这样操作？我理解不了。
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2020-04-03 10:39🍊
我们老板现在要求我们小规模收入在30万以内，有开1%的票，按照价税合计后的含税收入再按照3%分开算不含税收入和税额进行报税，这样可以理解？可以这样操作？我理解不了。
李伟老师2020-04-03 10:42
按照价税合计除以（1+征收率）就等于不含税价，按照相应的征收率进行换算不含税收入和税额进行申报就行，开的是普票么？
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-03 10:44🍊
普票，有3%也有1%的税率。
李伟老师2020-04-03 10:45
国内某商贸企业增值税按季申报的小规模纳税人，2020年1-2月份提供技术服务取得不含税收入20万元并开具增值税普通发票（3%征收率），3月公司提供技术服务取得不含税收入10万元并开具增值税普通发票（1%征收率），共计税额7000元。
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
李伟老师2020-04-03 10:45
（一）分析：1.该纳税人按季纳税，合计不含税销售收入30万元并且开具普票，未超过按季30万元免税标准，可以享受小规模纳税人免税优惠。2.该纳税人是企业，免税销售额应填入“小微企业免税销售额”栏。
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
李伟老师2020-04-03 10:45
李伟老师2020-04-03 10:46
看个这样的例题理解下
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-03 10:47🍊
这样完全可以理解。
2020-04-03 10:48🍊
但是，在系统里面的申报表里7000的税额是没法直接填进去的。
2020-04-03 10:28🍊
2020-04-03 10:47🍊
2020-04-03 10:51🍊
我们3月开了1%的普票，按理说免税额是157.65，但是系统不允许我们按照1%的税率来算。只能填写3%。
李伟老师2020-04-03 10:53
好的，这种情况和你的情况是相符的，理解就好，这两天有学员也反映了，在18行也些省份不自己填写，有些身份可以自己来填写，不能自己填写的省份学员跟当地税务局咨询后得到的方法是30万以下享受免税的小规模企业只要填写对不含税销售额就可以，下面18行不用处理让自动生成就可以
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-03 10:54🍊
就是保持不含税收入一致，不管税额嘛。
李伟老师2020-04-03 10:55
是的，只要确认是普票，30万以下享受小微企业免税就这样就行
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-03 10:55🍊
好的。
2020-04-03 10:55🍊
谢谢老师。
李伟老师2020-04-03 10:57
不客气的
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
问答已结束！
直接问 已帮助48558会计人， 解决了138720 个问题， 3分钟快速解答，老师解答后第一时间手机通知。
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