收藏
0 浏览量
5245
0 浏览量
5245
老师，请问一下19年第四季度企业所得税我没有计提，在2020年1月的时候缴纳了税费并做了缴纳税款的分录，那么我在今年是不是需要做一次以前年度损益调整？分录如下
收藏
答疑详情
2020-04-16 15:18💃Xuan
老师，请问一下19年第四季度企业所得税我没有计提，在2020年1月的时候缴纳了税费并做了缴纳税款的分录，那么我在今年是不是需要做一次以前年度损益调整？分录如下
2020-04-16 15:48💃Xuan
李伟老师2020-04-16 15:21
是的，缴纳后借：应付税费-应交所得税，dai：银行存款
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-16 15:22💃Xuan
去年第四季度的企业所得税我没有计提，在今年做的话分录要怎么做呢。
李伟老师2020-04-16 15:25
2020-04-16 15:26💃Xuan
好的，谢谢老师
李伟老师2020-04-16 15:27
不客气的
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
问答已结束！
直接问 已帮助34426会计人， 解决了98752 个问题， 3分钟快速解答，老师解答后第一时间手机通知。
0/300字
相关推荐
- 1、您好，我想咨询下，我一月份开的发票20万，其中有8.5万已经在去年12月入账并申报增值税了，一月申报的时候申报了20万，没有冲掉这8.5万，重复缴税了，更改1月申报表退税太麻烦了，可不可以在6月申报的时候直接用负数冲这笔多申报的呢？这样做会有什么问题吗？
- 2、请问今年1月开出的一笔增值税发票20w是去年已经做了无票收入申报过的，忘记了，开票当月又申报了一次，可以在本月的增值税申报表中做负数申报吗？还是必须更正1月申报表呢？
- 3、我方公司为购买方，需退货，但已抵扣进项税额。七月在开票系统开具《红字信息表》，八月才会收到销售方开的红字发票。
①问：我七月开完红字信息表后，七月当月就做账吗（进项税额转出）——借：库存商品（负数），贷：应交
税费 —进项税额（进项税额转出）（负数），贷：预付账款（负数） ②问：等到八月申报期申报7月份增值税时，我再填列这部分的进项税额转出是吗。 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗？ 老师帮我看看这样做对不对。还有哪里需要注意的 - 4、请问本月有一百万的无票收入，但是申报增值税的时候忘了申报，那这个无票收入可以入在下个月的账里吗
- 5、你好想问下，例如我9月认证了15000进项+150的高铁可抵扣税额，账上实际结转15150待抵扣进项，9月增值税实际抵扣15150税额。 这样申报是正确的吗
- 6、我想问一下有一家企业是自产自销（免税行业）的，我这个月申报增值税的时候在附表二填写了进项税额转出，怎么做账务出处理呀呢？
- 7、老师，我们是小规模纳税人，广告行业的，是新办企业。在申报一
季度 增值税及附加税和企业所得税 的时候因为我们还没有建账是没有数据的。我要怎么申报呢，所得税从业人数，资产总额又怎么填写呢？ - 8、我如何知道我每个月需要申报什么东西，比如财务报表
企业所得税 ，印花税增值税 个税工会经费这些。哪些是这个月要报的哪些不是
全部评论